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1、境外投資項(xiàng)目管理,1,1,境外投資項(xiàng)目管理的政策體系,2,構(gòu)成境外投資項(xiàng)目管理的政策體系的法律和政策： 1、國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定及2004年本的政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄 2、國(guó)家發(fā)改委境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法（第21號(hào)令）;省發(fā)改委2005年發(fā)布了山東省發(fā)改委關(guān)于境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法的通知 3、關(guān)于對(duì)國(guó)家鼓勵(lì)的境外投資重點(diǎn)項(xiàng)目給予信貸支持政策的通知、關(guān)于建立境外投資重點(diǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制有關(guān)問題的通知、國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于完善境外投資項(xiàng)目管理有關(guān)問題的通知,1,境外投資項(xiàng)目管理的政策體系,3,構(gòu)成境外投資項(xiàng)目管理的政策體系的法律和政策： 4、2009年國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的國(guó)家發(fā)展改革

2、委關(guān)于完善境外投資項(xiàng)目管理有關(guān)問題的通知（發(fā)改外資20091479號(hào)）；2011年國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布的關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知（發(fā)改外資2011235號(hào)）和地方重大境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)登記實(shí)施細(xì)則以及期間國(guó)家和省里陸續(xù)出臺(tái)的補(bǔ)充完善性規(guī)章制度和政策。 5、2011年關(guān)于印發(fā)大陸企業(yè)赴臺(tái)灣地區(qū)投資管理辦法的通知,1,境外投資項(xiàng)目管理的政策體系,4,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,5,（一）核準(zhǔn)范圍 投資主體：中華人民共和國(guó)境內(nèi)各類法人及其通過在境外控股的企業(yè)或機(jī)構(gòu)； 行為：在境外（香港、澳門、臺(tái)灣等適用）通過投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得

3、境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)； 方式：新建、購(gòu)并、參股、增資、再投資。,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,6,（二）境外投資項(xiàng)目類型及核準(zhǔn)權(quán)限 境外投資項(xiàng)目分為資源開發(fā)類項(xiàng)目和非資源開發(fā)類； 國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn):中方投資額3億美元及以上的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元及以上的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目； 省級(jí)發(fā)展改革部門核準(zhǔn)：中方投資額3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目。,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,7,（二）境外投資項(xiàng)目類型及核準(zhǔn)權(quán)限 1、前往臺(tái)灣地區(qū)投資的項(xiàng)目； 2、前往未建交、受國(guó)際制裁國(guó)家，或前往發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂等國(guó)家和地區(qū)的投資項(xiàng)目； 3、涉及

4、基礎(chǔ)電信運(yùn)營(yíng)、跨界水資源開發(fā)利用、大規(guī)模土地開發(fā)、干線電網(wǎng)、新聞傳媒等特殊敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目 不分限額由國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。,2,境外投資項(xiàng)目的管理程序,8,（三）項(xiàng)目核準(zhǔn)條件 1、符合國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，不危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，不違反國(guó)際法準(zhǔn)則； 2、符合經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開發(fā)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；符合國(guó)家關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，促進(jìn)國(guó)內(nèi)具有比較優(yōu)勢(shì)的技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備出口和勞務(wù)輸出，吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)； 3、符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理和外債管理規(guī)定； 4、投資主體具備相應(yīng)的投資實(shí)力。,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,9,（四）項(xiàng)目申報(bào)材料 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；

5、投資主體針對(duì)境外投資活動(dòng)出具或獲得的重要法律文書； 需要提供的其它證明材料。,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,10,（五）項(xiàng)目核準(zhǔn)程序,境外投資項(xiàng)目,境外外收購(gòu)或競(jìng)標(biāo)類項(xiàng)目,建設(shè)類項(xiàng)目,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,向國(guó)家發(fā)改委、省發(fā)改委報(bào)送信息報(bào)告,國(guó)家發(fā)改委或省發(fā)改委出具確認(rèn)函,項(xiàng)目單位向當(dāng)?shù)匕l(fā)改部門 提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,省發(fā)改委、國(guó)家發(fā)改委或 國(guó)務(wù)院依據(jù)權(quán)限審批,11,（六）登記制度 對(duì)中方投資額3000萬美元以上至3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1000萬美元以上至1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項(xiàng)目，省級(jí)發(fā)展改革部門在下發(fā)核準(zhǔn)文件前，需報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委登記，國(guó)家發(fā)展改革委將在收到核準(zhǔn)文件的

6、5個(gè)工作日內(nèi)出具地方重大境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)登記單。經(jīng)登記的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件是辦理相關(guān)手續(xù)和享受相關(guān)政策的依據(jù)。,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,12,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,省發(fā)改委核準(zhǔn),國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn),國(guó)家發(fā)改委登記,3000萬美元,3億美元,省發(fā)改委核準(zhǔn),國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn),國(guó)家發(fā)改委登記,1000萬美元,1億美元,資源開發(fā)類項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)限,非資源開發(fā)類項(xiàng)目核準(zhǔn)權(quán)限,13,2,境外投資項(xiàng)目管理程序,省發(fā)改委出具信息報(bào)告,國(guó)家發(fā)改委出具信息報(bào)告,并購(gòu)和競(jìng)標(biāo)類項(xiàng)目信息報(bào)告的出具權(quán)限,1億美元,14,3,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,15,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,示范大綱的主要內(nèi)容 （一）項(xiàng)目名稱 （二）投資方情況 （三）必要性分析 （

7、四）項(xiàng)目背景及投資環(huán)境情況 （五）項(xiàng)目?jī)?nèi)容 （六）項(xiàng)目合作及資金情況 （七）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 （八）其他事項(xiàng) （九）附件,3,16,投資方情況 主要投資方基本情況； 主要投資方基本經(jīng)營(yíng)情況； 主要投資方相關(guān)實(shí)力和優(yōu)勢(shì)分析，在國(guó)內(nèi)外投資類似項(xiàng)目簡(jiǎn)要情況； 其他投資方簡(jiǎn)要情況。,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,3,17,必要性分析 投資目的（項(xiàng)目相關(guān)行業(yè)國(guó)內(nèi)外情況，例如產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外供求情況及預(yù)測(cè)、產(chǎn)品進(jìn)口情況及預(yù)測(cè)、行業(yè)未來發(fā)展等。說明項(xiàng)目對(duì)各投資方的必要性和意義，包括項(xiàng)目與投資方國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的關(guān)系、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系等）； 社會(huì)意義（包括與我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)系，與我國(guó)境外投資戰(zhàn)略和境外投資產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)系等）。,項(xiàng)目申請(qǐng)

8、報(bào)告,3,18,項(xiàng)目背景及投資環(huán)境情況 項(xiàng)目背景：包括投資方介入前項(xiàng)目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項(xiàng)目，投資方對(duì)外考察、盡職調(diào)查、與外方談判、其他競(jìng)爭(zhēng)投資者等情況，與所在國(guó)家和當(dāng)?shù)卣疁贤ㄇ闆r等； 投資環(huán)境情況：包括所在國(guó)家及當(dāng)?shù)卣巍⒔?jīng)濟(jì)情況，與項(xiàng)目有關(guān)的稅收、外匯、進(jìn)出口、外資利用、資源開發(fā)、行業(yè)準(zhǔn)入、環(huán)境保護(hù)、勞工等法律法規(guī)情況，當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)及市場(chǎng)狀況；涉及資源開發(fā)的，還應(yīng)說明所在國(guó)家有關(guān)資源的儲(chǔ)量、品質(zhì)、勘探、開采情況； 外部意見及影響：包括所在國(guó)中央和地方政府的意見，當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的意見，項(xiàng)目對(duì)所在國(guó)家和地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能產(chǎn)生的影響等。,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,3,19,項(xiàng)目?jī)?nèi)容

9、 建設(shè)類項(xiàng)目包括：建設(shè)內(nèi)容、主要產(chǎn)品及目標(biāo)市場(chǎng)情況、相關(guān)配套條件落實(shí)情況、財(cái)務(wù)效益指標(biāo)情況四部分。 并購(gòu)類項(xiàng)目包括：被收購(gòu)對(duì)象和情況收購(gòu)方案兩部分。 （并購(gòu)類項(xiàng)目同時(shí)包括投資建設(shè)方面內(nèi)容的，還應(yīng)說明建設(shè)類項(xiàng)目所要求的各項(xiàng)內(nèi)容，并說明項(xiàng)目綜合財(cái)務(wù)效益指標(biāo)）,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,3,20,項(xiàng)目合作及資金情況 項(xiàng)目合作方案 項(xiàng)目資金運(yùn)用 項(xiàng)目資金籌措,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,3,21,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 分析項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性，并提出防范風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)措施：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，法律及政策風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，礦權(quán)及資源量風(fēng)險(xiǎn)，勞工風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目可能面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)；股權(quán)收購(gòu)類項(xiàng)目還應(yīng)分析企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。,項(xiàng)目

10、申請(qǐng)報(bào)告,3,22,其他事項(xiàng) 項(xiàng)目是否存在需要解決的問題和實(shí)施項(xiàng)目的下一步工作計(jì)劃,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,3,23,附件 董事會(huì)決議或相關(guān)出資決議； 證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件； 銀行出具的融資意向書； 以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件； 投標(biāo)、購(gòu)并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件； 境外競(jìng)標(biāo)或收購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)附國(guó)家、省級(jí)發(fā)展改革委出具的信息報(bào)告確認(rèn)函件； 對(duì)已批復(fù)項(xiàng)目前期費(fèi)用的項(xiàng)目，附國(guó)家

11、發(fā)展改革委出具的前期費(fèi)用確認(rèn)函件。,項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告,3,24,4,信息報(bào)告制度,25,信息報(bào)告制度，主要是針對(duì)境外投資快速發(fā)展，投資規(guī)模擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)加劇，企業(yè)間存在無序競(jìng)爭(zhēng)的情況,為促進(jìn)我國(guó)對(duì)外投資健康有序發(fā)展，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，降低我國(guó)企業(yè)境外投資的風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，而進(jìn)行的制度設(shè)計(jì)。 信息報(bào)告屬于項(xiàng)目前期上報(bào)材料，旨在將項(xiàng)目基本情況適時(shí)報(bào)知國(guó)家、省級(jí)發(fā)展改革委，以獲得項(xiàng)目?jī)?yōu)先實(shí)施權(quán)，要求所報(bào)信息準(zhǔn)確、迅速、高效。,4,信息報(bào)告制度,26,（一）適用范圍 信息報(bào)告制度適用范圍：境外收購(gòu)項(xiàng)目和競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目。 2011年，國(guó)家發(fā)改委關(guān)于做好境外投資項(xiàng)目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知規(guī)定，中方投資額1億美元及以上的

12、境外收購(gòu)和競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目需向國(guó)家發(fā)改委報(bào)送信息報(bào)告。 中方投資額1億以下的境外收購(gòu)、境外競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)按照相關(guān)要求，由項(xiàng)目所在地市發(fā)展改革委或省直有關(guān)部門，向省級(jí)發(fā)展改革部門報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。,4,信息報(bào)告制度,27,（二）需要報(bào)告的主要信息內(nèi)容 投資主體情況 項(xiàng)目投資背景情況 投資地點(diǎn)、方向、預(yù)計(jì)投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模 工作時(shí)間計(jì)劃表,4,信息報(bào)告制度,28,（三）項(xiàng)目信息報(bào)告流程 對(duì)于報(bào)告內(nèi)容合乎要求的，我委將在5個(gè)工作日內(nèi)向報(bào)送單位出具確認(rèn)函或轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)改委； 對(duì)于不符合要求的項(xiàng)目，將及時(shí)通知報(bào)送單位補(bǔ)充和完善。,4,信息報(bào)告制度,29,5,項(xiàng)目審核要點(diǎn),30,五 項(xiàng)目審核要點(diǎn),（一）所需材料 1、

13、項(xiàng)目單位的請(qǐng)示文件 2、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告 3、信息報(bào)告確認(rèn)函（并購(gòu)類項(xiàng)目） 4、公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議 5、證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件,31,五 項(xiàng)目審核要點(diǎn),（一）所需材料 6、銀行出具的融資意向書 7、投標(biāo)、購(gòu)并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件 8、國(guó)資企業(yè)出具國(guó)資委意見 9、其他材料,32,五 項(xiàng)目審核要點(diǎn),（二）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告審查 1、投資方情況：1、主要投資方基本情況；2、主要投資方的財(cái)務(wù)狀況及基本經(jīng)營(yíng)情況 ；3、其他投資方簡(jiǎn)要情況 2、項(xiàng)目背景：外方合作者基本情況；投資方如何介入項(xiàng)目；投資方對(duì)外考察、盡職調(diào)查、與外方談判、其他競(jìng)爭(zhēng)投資 3、項(xiàng)目?jī)?nèi)容：1、建設(shè)內(nèi)容或收購(gòu)方案；2、主要產(chǎn)品及目標(biāo)市場(chǎng)；3、財(cái)務(wù)效益指標(biāo) 4、項(xiàng)目合作及資金情況：1、項(xiàng)目合作方案；2、項(xiàng)目資金運(yùn)用；3、項(xiàng)目資金籌措,33,五 項(xiàng)目審核要點(diǎn),(三）需要注意的幾個(gè)問題 境外設(shè)立公司的項(xiàng)目； 項(xiàng)目實(shí)施主體問題； 省級(jí)權(quán)限項(xiàng)目信息報(bào)告的批復(fù)； 實(shí)物出資和機(jī)電產(chǎn)品出口。 境外投資人民幣結(jié)算,34,結(jié) 束,35,