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1、 第一章第一章 公司法概述公司法概述 第一節(jié)第一節(jié) 公司的概念、特點與種類公司的概念、特點與種類一、公司的形成一、公司的形成 公司是資本主義生產(chǎn)關系的產(chǎn)物。但公公司是資本主義生產(chǎn)關系的產(chǎn)物。但公司的萌芽出現(xiàn)于中世紀。公司的產(chǎn)生的兩司的萌芽出現(xiàn)于中世紀。公司的產(chǎn)生的兩大因素是合伙制度的發(fā)展和法人制度的形大因素是合伙制度的發(fā)展和法人制度的形成。成。中世紀的中世紀的康孟達組織康孟達組織就是后來兩合公司的就是后來兩合公司的雛形。雛形。公司出現(xiàn)的先后是公司出現(xiàn)的先后是無限公司、兩合公無限公司、兩合公司、股份公司、股份兩合公司、有限責任公司、股份公司、股份兩合公司、有限責任公司。司。最早的股份公司的出現(xiàn)，

2、在公司制度發(fā)最早的股份公司的出現(xiàn)，在公司制度發(fā)展史中，起到了意義極為深遠的作用。展史中，起到了意義極為深遠的作用。1600年成立的英國東印度公司和年成立的英國東印度公司和1602年年成立的荷蘭東印度公司是最早的股份有限成立的荷蘭東印度公司是最早的股份有限公司。公司。最早成立的英國東印度公司有以下最早成立的英國東印度公司有以下一些特點：一些特點：第一，它的成立需要得到國王的特許狀。第一，它的成立需要得到國王的特許狀。第二，國王的特許狀給該公司以法人地位第二，國王的特許狀給該公司以法人地位 第三，公司開設時有總資本第三，公司開設時有總資本68372英鎊，將總資英鎊，將總資 本額平均分為若干股，每個

3、人可以按照自己意本額平均分為若干股，每個人可以按照自己意愿認購若干股。愿認購若干股。第四，公司實行有限責任制。第四，公司實行有限責任制。19世紀、特別是世紀、特別是20世紀以來，公司制度，世紀以來，公司制度，主要是股份有限公司制度才進入了黃金時代，主要是股份有限公司制度才進入了黃金時代，這一時期公司發(fā)展有如下一些特點。這一時期公司發(fā)展有如下一些特點。第一，第一，以個人作為股東向法人作為股東轉化。以個人作為股東向法人作為股東轉化。第二，第二，除以生產(chǎn)經(jīng)營為目的的一般公司外除以生產(chǎn)經(jīng)營為目的的一般公司外出現(xiàn)了以投資于各種證券為目的的投資公司。出現(xiàn)了以投資于各種證券為目的的投資公司。第三，第三，股份

4、有限公司以外的其他有限責任股份有限公司以外的其他有限責任形式的公司應運而生。形式的公司應運而生。第四，第四，從禁止獨股公司向允許獨股公司轉化。從禁止獨股公司向允許獨股公司轉化。公司制度是從西方國家引進的一種企業(yè)組公司制度是從西方國家引進的一種企業(yè)組織形式。在我國最早出現(xiàn)的公司是在清朝末織形式。在我國最早出現(xiàn)的公司是在清朝末年洋務運動時成立的諸如年洋務運動時成立的諸如招商局招商局一類的企業(yè)，一類的企業(yè)，雖然名稱仍稱為雖然名稱仍稱為“局局”，但其組織形式為現(xiàn)，但其組織形式為現(xiàn)代公司。從清末到新中國建立的代公司。從清末到新中國建立的60年間，我年間，我國公司的發(fā)展緩慢，公司在整個企業(yè)中所占國公司的發(fā)

5、展緩慢，公司在整個企業(yè)中所占的比例是很小的。的比例是很小的。新中國成立后，我國公司制度的發(fā)展新中國成立后，我國公司制度的發(fā)展大體沿著蘇聯(lián)經(jīng)濟模式在發(fā)展。私營企業(yè)大體沿著蘇聯(lián)經(jīng)濟模式在發(fā)展。私營企業(yè)的公司先被改造為公私合營企業(yè)，公私合的公司先被改造為公私合營企業(yè)，公私合營企業(yè)本質仍屬有限公司范疇，但已不是營企業(yè)本質仍屬有限公司范疇，但已不是原來意義上的有限公司了。社會主義改造原來意義上的有限公司了。社會主義改造完成后，這種西方國家的公司模式就不復完成后，這種西方國家的公司模式就不復存在了。存在了。79年以后才真正開始發(fā)展公司年以后才真正開始發(fā)展公司了?，F(xiàn)已有二十多萬家。了?，F(xiàn)已有二十多萬家。第一

6、，公司是資本聚集的最有效形式。第一，公司是資本聚集的最有效形式。第二，公司是企業(yè)產(chǎn)權結構的有效形式。第二，公司是企業(yè)產(chǎn)權結構的有效形式。第三，公司是科學民主管理的有效形式。第三，公司是科學民主管理的有效形式。第四，公司是便于集中和控制的有效形式。第四，公司是便于集中和控制的有效形式。二、公司的概念與特點二、公司的概念與特點 公司是舶來詞公司是舶來詞,英文有兩個詞可表示英文有兩個詞可表示,即即“CompanyCompany”和和“CorporationCorporation”。在中國在中國“公公”是公共的意思，是公共的意思，“司司”是主持的意思。是主持的意思。年滿清政府頒布大清公司律，年滿清政府

7、頒布大清公司律，“公司公司”一詞從此為正式的法律術語。一詞從此為正式的法律術語。關于關于“公司公司”的法律上的概念，有的國家（如德、的法律上的概念，有的國家（如德、瑞）不作總括的規(guī)定，只就各種公司分別作出規(guī)定。瑞）不作總括的規(guī)定，只就各種公司分別作出規(guī)定。其在法律上作總括的規(guī)定者，在大陸法系國家可以日其在法律上作總括的規(guī)定者，在大陸法系國家可以日本為例。日本商法第五十二條規(guī)定：本為例。日本商法第五十二條規(guī)定：“（一）（一）本法所本法所謂公司，指以經(jīng)營商行為為目的而設立的社團。謂公司，指以經(jīng)營商行為為目的而設立的社團。”第五十四條第一款規(guī)定：第五十四條第一款規(guī)定：“公司為法人。公司為法人?！庇⒚?/p>

8、法國家的規(guī)定可以香港公司法例英美法國家的規(guī)定可以香港公司法例為例。香港公司法例第二條解釋其中所為例。香港公司法例第二條解釋其中所用用”公司公司”一詞為：一詞為：“公司是指依本法例組公司是指依本法例組成并登記的公司以及現(xiàn)存的公司成并登記的公司以及現(xiàn)存的公司”。可見不論在大陸法國家和英美法國家，可見不論在大陸法國家和英美法國家，公司法律上的概念都可以總括為：公司法律上的概念都可以總括為：公司是依公司是依照（各國的）公司法所組成并登記的以營利照（各國的）公司法所組成并登記的以營利為目的的社團法人。為目的的社團法人?，F(xiàn)代公司的概念更科學的表述為：現(xiàn)代公司的概念更科學的表述為：依照依照法定的條件和程序設

9、立的以營利為目的的具法定的條件和程序設立的以營利為目的的具有法人資格的經(jīng)濟實體。有法人資格的經(jīng)濟實體。、公司具有法定性、公司具有法定性、公司具有營利性、公司具有營利性、公司具有法人性、公司具有法人性、公司具有社團性？、公司具有社團性？三、公司的種類三、公司的種類無限公司無限公司 是全部由無限責任股東組成是全部由無限責任股東組成的公司，無限責任股東除對公司負有一定的的公司，無限責任股東除對公司負有一定的出資義務外，并且對公司債權人負擔直接無出資義務外，并且對公司債權人負擔直接無限的責任，而且各股東相互間又是連帶責任。限的責任，而且各股東相互間又是連帶責任。兩合公司兩合公司是由無限責任股東與有限是

10、由無限責任股東與有限責任股東兩種成員組成的公司。責任股東兩種成員組成的公司。1 1、以公司成員的責任形式而分：以公司成員的責任形式而分：股份公司股份公司是全部由股份有限責任股東是全部由股份有限責任股東組成的公司。組成的公司。有限有責任公司有限有責任公司是由定額的股東組成，是由定額的股東組成，股東只對公司負一定的出資義務而對公司債股東只對公司負一定的出資義務而對公司債權人不負任何責任的公司。權人不負任何責任的公司。股份兩合公司股份兩合公司由部分股份有限責任股由部分股份有限責任股東和無限責任股東組成的公司。東和無限責任股東組成的公司。2、根據(jù)股東的構成和股份的轉讓方式分為：、根據(jù)股東的構成和股份的

11、轉讓方式分為：封閉式公司封閉式公司-“私公司私公司”、“不上市公不上市公司司”“”“少數(shù)人公司少數(shù)人公司”、“非公開招股公司非公開招股公司”，是指公司股份全部由設立該公司的股東所擁有，是指公司股份全部由設立該公司的股東所擁有，不能對外發(fā)行股份，股東的出資證明不能在股不能對外發(fā)行股份，股東的出資證明不能在股票市場上自由流通的公司。票市場上自由流通的公司。開放式公司開放式公司“公開公司公開公司”、“多數(shù)人公多數(shù)人公司司”、“公公司公公司”、“公開招股公司公開招股公司”，是指，是指可以按照法定程序可以按照法定程序公開招股，股票可以在證券公開招股，股票可以在證券市場公開進行交易的公司。市場公開進行交易

12、的公司。、人合公司和資合公司、人合公司和資合公司 這是一種理論上的分類。以公司的信用基這是一種理論上的分類。以公司的信用基礎為標準劃分的。礎為標準劃分的。人合公司人合公司是指公司的經(jīng)營活動是以股東是指公司的經(jīng)營活動是以股東的個人信用而非公司資本為信用的個人信用而非公司資本為信用基礎的公司?；A的公司。典型是無限公司典型是無限公司資合公司資合公司是指公司的經(jīng)營活動是以公司的是指公司的經(jīng)營活動是以公司的資本規(guī)模而非股東的個人信用為資本規(guī)模而非股東的個人信用為基礎的公司。基礎的公司。資和公司的典型是股份公司。資和公司的典型是股份公司。、持股公司、母公司、子公司、持股公司、母公司、子公司 持有另一公司

13、的股份的公司為持股公司。持持有另一公司的股份的公司為持股公司。持有股份達到一定程度時（此種程度多由各國公有股份達到一定程度時（此種程度多由各國公司法規(guī)定），持股公司既可以支配（控制）另司法規(guī)定），持股公司既可以支配（控制）另一公司，此時前者名為一公司，此時前者名為母公司母公司，后者名為，后者名為子公子公司司。以公司的外部控制關系為標準劃分的以公司的外部控制關系為標準劃分的、外國公司與國內公司、外國公司與國內公司 以公司的國籍劃分。如何決定公司的國籍，以公司的國籍劃分。如何決定公司的國籍，現(xiàn)代多數(shù)國家以其成立之準據(jù)法為標準（如現(xiàn)代多數(shù)國家以其成立之準據(jù)法為標準（如日本、臺灣等），則不問股東的國籍

14、、公司日本、臺灣等），則不問股東的國籍、公司的所在地。的所在地。我國采取的是設立準據(jù)法主義和設立行為地主義。、本公司與分公司、本公司與分公司 以公司的內部管理系統(tǒng)為標準的劃分。以公司的內部管理系統(tǒng)為標準的劃分。本公司本公司指領導管理整個公司事務的總機構，指領導管理整個公司事務的總機構，分公司分公司為受總公司管理的分支機構。公司的全為受總公司管理的分支機構。公司的全部組織包括總公司、分公司、營業(yè)所、門市部、部組織包括總公司、分公司、營業(yè)所、門市部、工廠幾個附屬機構。但只有一個法人資格，分工廠幾個附屬機構。但只有一個法人資格，分公司無法人資格，僅為法人的一部分。公司無法人資格，僅為法人的一部分。第

15、二節(jié)第二節(jié) 公司法的概念、特點和原則公司法的概念、特點和原則一、公司法的概念與特點一、公司法的概念與特點1、概念、概念 公司法是指規(guī)定各種公司設立、組織活動和公司法是指規(guī)定各種公司設立、組織活動和解散以及其他與公司組織關系有關的對內對外解散以及其他與公司組織關系有關的對內對外關系的法律規(guī)范的總稱。關系的法律規(guī)范的總稱。2 2、公司法的性質與特點、公司法的性質與特點：公司法是兼有公法性質的私法。公司法是兼有公法性質的私法。公司法是組織法與行為法結合的法律。公司法是組織法與行為法結合的法律。公司法是程序法與實體法結合的法律。公司法是程序法與實體法結合的法律。公司法是強制性規(guī)范與任意性規(guī)范結合的法律

16、。公司法是強制性規(guī)范與任意性規(guī)范結合的法律。公司法是具有國際性的國內法。公司法是具有國際性的國內法。3、世界各國公司立法概況公司法的立法體例、世界各國公司立法概況公司法的立法體例v 民法典模式 公司法在法律體系中的地位主要有三種：一是編公司法在法律體系中的地位主要有三種：一是編人民法；二是編入商法；三是制訂單行法。人民法；二是編入商法；三是制訂單行法。在民商合一的一些國家中，公司法是民法（民法典）在民商合一的一些國家中，公司法是民法（民法典）的一部分。這樣的國家不多，最典的一部分。這樣的國家不多，最典型的是瑞士，瑞士有關型的是瑞士，瑞士有關公司立法規(guī)定在瑞士債務法中。公司立法規(guī)定在瑞士債務法中

17、。v 商法典模式 在民商分立的國家中公司法是商法（商法典）的一部在民商分立的國家中公司法是商法（商法典）的一部分，如法國、德國、日本及受法國商法典和德國商法典影分，如法國、德國、日本及受法國商法典和德國商法典影響的其他一些國家（主要是歐洲國家）。響的其他一些國家（主要是歐洲國家）。公司法在商法典中的地位又有所不同：以法國商法典公司法在商法典中的地位又有所不同：以法國商法典為代表的國家中，公司法是商行為編中的一部分；以德國為代表的國家中，公司法是商行為編中的一部分；以德國商法典為代表的國家中（包括日本在內），公司法是商法商法典為代表的國家中（包括日本在內），公司法是商法典中獨立的一編。在這些國家

18、中，商法典又沒有規(guī)定全部典中獨立的一編。在這些國家中，商法典又沒有規(guī)定全部的公司形式。各國大都另行制定有限責任公司法，這是因的公司形式。各國大都另行制定有限責任公司法，這是因為有限責任公司的出現(xiàn)是在商法典頒布之后。為有限責任公司的出現(xiàn)是在商法典頒布之后。v 單行立法模式 有些國家的公司法屬于單行法，英國、美國、英美法體有些國家的公司法屬于單行法，英國、美國、英美法體系國家以及北歐一些國家（如瑞典）均如此。中華民國時系國家以及北歐一些國家（如瑞典）均如此。中華民國時期的公司立法以及現(xiàn)今臺灣地區(qū)也屬于此類。有些東歐國期的公司立法以及現(xiàn)今臺灣地區(qū)也屬于此類。有些東歐國家如匈牙利，即使在社會主義時期也

19、仍然適用在此之前頒家如匈牙利，即使在社會主義時期也仍然適用在此之前頒布的單行公司法。我國公司法也屬這種類型布的單行公司法。我國公司法也屬這種類型。有些國家，如德國和法國，近來也對股份有限公司或有些國家，如德國和法國，近來也對股份有限公司或各種公司制定單行法，從而脫離了原來商法典體系，它代各種公司制定單行法，從而脫離了原來商法典體系，它代表了現(xiàn)代公司立法的一個趨勢。有些東歐國家如波蘭、羅表了現(xiàn)代公司立法的一個趨勢。有些東歐國家如波蘭、羅馬尼亞即使是在社會主義時期也仍然適用在此之前頒布的馬尼亞即使是在社會主義時期也仍然適用在此之前頒布的商法典。商法典。二、我國公司法的立法現(xiàn)狀二、我國公司法的立法現(xiàn)

20、狀2、公司法的修改、公司法的修改1、公司法的產(chǎn)生、公司法的產(chǎn)生 修改的時間修改的時間1999年年12月月25日日2004年年8月月28日日2005年年10月月27日日2006年年1月月1日（生效），共日（生效），共13章章219條條 產(chǎn)生的時間產(chǎn)生的時間1993年年12月月29日日1994年年4月月1日（生效），共日（生效），共11章章 230條條（2）上市公司新增）上市公司新增“獨董獨董”制度制度（3）出資形式多樣化）出資形式多樣化（4）降低公司注冊資本額）降低公司注冊資本額（1）一人有限責任公司的設立）一人有限責任公司的設立（5）股票上市門檻降低）股票上市門檻降低（6）引入法人人格否認制度）引入法人人格否認制度（7）公司債券發(fā)債主體擴大）公司債券發(fā)債主體擴大（8）允許上市公司回購股票）允許上市公司回購股票（9）取消公司投資限制）取消公司投資限制三、公司法的原則三、公司法的原則1、保護股東、公司和債權人合法權益原則、保護股東、公司和債權人合法權益原則2、股權平等原則、股權平等原則3、有限責任原則、有限責任原則4、利益均衡原則、利益均衡原則5、權利制衡原則、權利制衡原則