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1、2007年 07月 19日 廈 門 分 公 司 案 件 處 理 概 況 2002年公司成立以來，累計處理 出險案件 300宗，涉案金額 4270萬 美元，其中： 申請限額 出運申報 通報可能損失 信用證風(fēng)險分析 注重合同條款 買家風(fēng)險分析 申 請 限 額 時點：與買方洽談業(yè)務(wù)時 信用限額的概念和作用 正確填寫限額申請表 信 用 限 額 的 概 念 和 作 用 信用限額是保險人對被保險人 向特定買方出口或者在特定開 證行開立的信用證項下的出口 可能承擔(dān)賠償責(zé)任的最高限額， 賠償額按照保險單明細表列明 的賠償比例計算 構(gòu)成：金額、支付方式、信用 期限 作用：控制買方或開證行的信 用風(fēng)險 信 用 限

2、 額 的 概 念 和 作 用 承保人批復(fù)限額主要依據(jù)買方 的財務(wù)信息、收匯記錄、國家 風(fēng)險、行業(yè)狀況等 對于當(dāng)前存在貨款拖欠或我司 賠付后未還清欠款的買方原則 上不予批限 信 用 限 額 的 概 念 和 作 用 信用限額覆蓋原則 金額覆蓋：多覆蓋少 支付方式覆蓋： 高風(fēng)險覆蓋低風(fēng)險 DPDAOA 信用期限覆蓋：長覆蓋短 信 用 限 額 的 概 念 和 作 用 2005年 12月底，廈門某出口企業(yè) 申請一法國買方 DA60天信用限額 5萬美元 經(jīng)調(diào)查，該法國買方系 2004年新 成立的企業(yè)，資信狀況很差，我 司批復(fù)限額 5000美元 2006年 12月底，出口企業(yè)因買方 拖欠 7萬美元向我司報損

3、 信 用 限 額 的 概 念 和 作 用 買方已嚴(yán)重資不抵債，進入破產(chǎn) 程序，我司予以定損核賠 賠付基數(shù)： 5000美元限額 保險單明細表約定的賠付比例為 90，我司賠付 4500美元 正 確 填 寫 限 額 申 請 表 正確填寫買方名稱 實際進行交易的買方 簽訂貿(mào)易合同、承擔(dān)債權(quán)債務(wù) 關(guān)系的買方 正 確 填 寫 限 額 申 請 廈門 A企業(yè)申請意大利買方 B額度 我司調(diào)查買方后批復(fù) B額度 A告知我司買方拖欠致?lián)p 我司核查發(fā)現(xiàn)：合同簽約方并非該 意大利買方 B，而是其香港的子公司 該合同對 B沒有約束力，并非實際 交易的買方 正 確 填 寫 限 額 申 請 廈門 Y企業(yè)申請美國買方 E的額度

4、 2006年 11月因貨款拖欠報損 訂單由國內(nèi)中間商 T簽章， E否認 與 Y進行交易 實際的買方是 T而非 Y 謹 防 中 間 商 詐 騙 江蘇某出口企業(yè)向美國買方出運 7 票貨物，總貨值 212萬美元，買方 未付款，向我公司報損 買方否認交易 出口企業(yè)對外的信息傳遞均通過 中間商 細節(jié)：合同傳真件無美國記錄、 沃爾瑪訂單號不符、簽名像中國 人所為、提貨人實力與買方不符 謹 防 中 間 商 詐 騙 如何判斷合同的真實性？ 買方聯(lián)系方式與資信報告是否一致 以合同簽字人為收件人，就操作問 題向買方發(fā)函，看是否有回復(fù) 正 確 填 寫 限 額 申 請 正確填寫支付方式 T/T不是支付方式 Teleg

5、rahic Transfer（ T/T) 電匯 Mail Transfer(M/T) 信匯 Bankers Demand Draft(D/T) 票匯 正 確 填 寫 限 額 申 請 付款交單（ DP） 買方 取得貨物所有權(quán) 以買方先付 款為條件的支付方式 傳統(tǒng)的 DP：通過銀行走單 Cash Against Documents(CAD)： 出口企業(yè)自行交單 T/T AGAINST COPY OF B/L 正 確 填 寫 限 額 申 請 承兌交單（ DA） 買方 取得貨物所有權(quán) 以買方承兌 匯票為條件的支付方式 賒帳（ OA） 買方在未付款或者未承兌匯票的 情況下可以直接 取得貨物的所有 權(quán) 貨

6、 運 單 據(jù) 風(fēng) 險 記名提單風(fēng)險 2006年 9月，廈門某出口企業(yè)向美國 買方出運一票貨物 出口企業(yè)未放單，但買方提出貨物存 在質(zhì)量問題，要求打折 美國、新加坡法律規(guī)定，記名提單項 下承運人放貨無須憑正本提單 香港也有類似判例，英國尚無定論 貨 運 單 據(jù) 風(fēng) 險 在選擇 LC、 DP、 DA支付方式的 情況下應(yīng)選擇能夠控制貨物所有 權(quán)的運輸單據(jù) 無貨權(quán)單據(jù)：空運單據(jù)、陸運單 據(jù)、貨代收據(jù)（ FCR）、海運單 （ sea way bill）等 如果采用無貨權(quán)提單，須按照 OA 申請限額 DP 遠 期 風(fēng) 險 分 析 2002年 2月，國內(nèi) A公司與英國 B公司 簽訂出口合同，支付方式為 D

7、P 120 Days After Sight。 D代收行憑進口商 B公司承兌放單 中國 C銀行一再強調(diào)是英國 D代收行 錯誤放單造成出口商錢貨損失，要 求 D代收行付款， D代收行對中國 C銀 行的催收拒不答復(fù) 10月 25日， D代收行告知中國 C銀行 進口商已宣布破產(chǎn) DP 遠 期 風(fēng) 險 分 析 DP遠期在許多國家被視為 DA 如何規(guī)避？ 在面函上加注 “ ACCORDING TO UCP522 ART7， YOU ARE AUTHORIZED TO DELIVER DOCUMENTS TO DRAWEE ONLY AGAINST THEIR FINAL PAYMENT FOR THE

8、FULL VALUE OF THE ACCEPTED DRAFTS”或類似文句 南 亞 與 土 耳 其 的 特 殊 風(fēng) 險 南亞、土耳其、阿爾及利亞法律 規(guī)定，買方拒收后出口企業(yè)處理 貨物需要買方出具不反對意見書 貨物滯港 45天后，土耳其海關(guān)有 權(quán)罰沒并拍賣，買方拒收后低價 拍走，或者買方支付港口費用后 “代為處理貨物” 建議與上述地區(qū)買方交易時謹慎 采用 DP并提高預(yù)付款的比例 正 確 填 寫 限 額 申 請 正確填寫信用期限 信用期限從提單日起算 T/T 60 days after date of B/L T/T 60 days after received 應(yīng)加上運輸時間，通常為船期

9、正 確 填 寫 限 額 申 請 準(zhǔn)確填寫買方信息及交易情況 買方信息、銷售合同情況、與買 方以往交易情況 買賣雙方的歷史交易情況是保險 人批復(fù)信用限額的重要依據(jù)之一 最大誠信原則下被保險人應(yīng)盡的 重要義務(wù)之一 出 運 申 報 時點：貨物出運后 遲申報、誤申報、漏申報 知險后出運 出運前和出運后變更支付方式 出 運 申 報 申報時間：每周第二個工作日前 申報上周適保范圍內(nèi)的全部 出口 知險后申報：已知風(fēng)險發(fā)生后申 報，保險人不承擔(dān)保險責(zé)任 廈門某出口企業(yè)于 2006年 10月 4日 向荷蘭買方出運一票貨物，應(yīng)付 款日為 10月 24日， 11月 29日向我 司申報， 11月 30日向我司報損 出

10、 運 申 報 誤申報：申報的信息與實際不符 被保險人違反最大誠信原則，存在 道德風(fēng)險，保險人不承擔(dān)保險責(zé)任 廈門某出口企業(yè)于 2005年 6月 19日 向加拿大買方出運一票貨物，向我 司申報的支付方式為 OA30天，買 方拖欠貨款后向我司報損 經(jīng)核查，合同約定的實際支付方式 為 OA60天，屬于誤申報 出 運 申 報 漏申報 對某個買方所有適保范圍的出口 須全額申報 2006年 10月 30日，廈門某出口企 業(yè)就新加坡買方貨款拖欠向我司 報損，報損金額約 1.5萬美元 經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)，該買方適保范圍內(nèi) 被保險人另有約 7100多美元出運 未向我司申報，屬于漏申報，我 司在定損核賠時降低賠付比例 風(fēng)

11、 險 發(fā) 生 后 出 運 風(fēng)險發(fā)生后出運 貨物出口前，被保險人知道或者 應(yīng)當(dāng)知道風(fēng)險已發(fā)生，或者買方 根本違反合同或者預(yù)期違反合同， 被保險人仍繼續(xù)出運貨物 故意擴大風(fēng)險，存在道德風(fēng)險， 屬于保險人除外責(zé)任 風(fēng) 險 發(fā) 生 后 出 運 2006年 6月至 8月，廈門某出口企 業(yè)向日本買方連續(xù)出運 7票貨物， 其中第一票的應(yīng)付款日在 8月底 9月，該出口企業(yè)在前款未付的情 況下又向買方出運 3票貨物，屬于 知險后出運 風(fēng) 險 發(fā) 生 后 出 運 廈門某出口企業(yè)與美國買方在合 同中約定支付方式為“ 30預(yù)付 款、 70 OA60天” 該企業(yè)在美國買方近支付一半預(yù) 付款的情況下出運貨物，屬于知 險后

12、出運 變 更 支 付 方 式 出運前變更支付方式（包括展延 信用期限） 通過書面方式與買方協(xié)商變更 限額無法覆蓋變更后支付方式須 重新申請限額 出運后按變更后的支付方式申報 變 更 支 付 方 式 出運后、應(yīng)付款日到達前變更支付 方式 變更前須經(jīng)我司同意 應(yīng)付款日到達后，買方提出變更支 付方式 視為風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，應(yīng)向我司報損 報損后，經(jīng)我司同意，作為減損方 案可變更支付方式 變 更 支 付 方 式 2006年 11月 24日，廈門某出口企 業(yè)向阿聯(lián)酋買方出運一票貨物， 按 OA30天向我司申報，實際合同 約定的支付方式為 DP即期 貨物出運后，買方以資金緊張為 由要求放單，雙方于 12月 21

13、日達 成付款協(xié)議，支付方式變更為 OA 被保險人未經(jīng)我司同意擅自變更 支付方式，我司不承擔(dān)保險責(zé)任 合 同 更 改 須 經(jīng) 書 面 確 認 企業(yè) A與國外客戶 B簽訂買賣合同， 約定到運港為鹿特丹，事后 B指定 的貨代通知 A改運到漢堡 A按貨代的要求改運漢堡， B收貨 后要求 A承擔(dān)改運所造成的損失 企業(yè) A難以證明合同修改 通 報 可 能 損 失 時點：風(fēng)險發(fā)生后 通報可能損失的期限要求 報損后積極減損 報損后限額的變化 通 報 可 能 損 失 的 期 限 買方拒收 知悉后十個工作日 買方破產(chǎn) 知悉后十個工作日 買方拖欠 應(yīng)付款日后兩個月 政治風(fēng)險 知悉后十個工作日 開證行拖欠 最終付款日

14、后十五個工作日 開證行破產(chǎn)、拒絕承兌 知悉后十個工作日 通 報 可 能 損 失 的 期 限 延遲提交可損 其他被 保險人 繼續(xù)出 運，風(fēng) 險損失 擴大 找不 到債 務(wù)人 無法 追回 欠款 無法核 實損因 無法確 定保險 責(zé)任 影響保險人權(quán)益 保險人有權(quán)降低賠付比例 超過六個月視為 被保險人放棄索賠權(quán) 通 報 可 能 損 失 的 期 限 2004年 8-11月，廈門某出口企業(yè)向 美國買方出運三票貨物 第一票的應(yīng)付款日為 2004年 11月 19日，被保險人 2005年 4月 27日向 我司報損 遲報損超過三個月，保險人降低 賠付比例 通 報 可 能 損 失 的 期 限 分清拖欠與拒收 DP支付方

15、式下，買方逾期未付款 贖單或要求放單屬于拒收風(fēng)險 貨物滯港后將產(chǎn)生高額滯港費用， 須及時處理貨物 按照拒收風(fēng)險的期限報損 通 報 可 能 損 失 的 期 限 2007年 1月底，廈門某出口企業(yè)向美 國買方出運一票貨物，支付方式為 DP30天，買方逾期未付款贖單 被保險人誤認為屬于拖欠風(fēng)險，遲 至 3月 21日才向我司報損 貨物滯港已超過一個月，屬于報損 遲延 通 報 可 能 損 失 的 期 限 2006年 4-6月，大連某出口企業(yè)向 土耳其買方出運 140萬美元貨物， 到港后買方長期未付款贖單，被 當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)沒收，貨物全損 貨物被沒收后，被保險人向我司 報損，屬于嚴(yán)重遲報損 遲報損期間的損失我司

16、不承擔(dān)保 險責(zé)任，遲報損造成貨物全損或 損失明顯擴大的，我司可拒賠 報 損 后 積 極 減 損 拒收：積極處理貨物 破產(chǎn)：及時登記債權(quán)、積極處理貨物 貨物處理方案須事前經(jīng)過我司同意 錯過債權(quán)登記時間，造成債權(quán)無法登 記的，我司有權(quán)拒賠 報 損 后 積 極 減 損 2006年 2月，廈門某出口企業(yè)出運 一票貨物到荷蘭，支付方式 DP30 天，遭買方拒收 出口企業(yè)積極聯(lián)系另一德國客戶， 原價轉(zhuǎn)賣，方案事先經(jīng)我司核準(zhǔn) 我司賠付轉(zhuǎn)運費用、改單費用、 滯港費用等損失 報 損 后 限 額 的 變 化 報損后，該買方項下信用限額 自動撤銷 可損案件撤銷后，該買方項下 信用限額不會自動恢復(fù)，被保 險人須重新申

17、請 信 用 證 風(fēng) 險 分 析 2006年 12月，廈門某出口企業(yè)向 土耳其買方出運一票貨物，支付 方式 LC30天，貨值 7.5萬美元 開證行未提不符點，也未付款 2007年 1月底，承運人通知出口企 業(yè)，買方憑正本提單提貨 3月初，開證行通知撤銷信用證 “ 銀行信用 ” 商業(yè)信用 信 用 證 風(fēng) 險 分 析 保險人承擔(dān)保險責(zé)任的前提是單 證相符、單單相符 信用證軟條款 開證申請人（進口商）在申請開 立信用證時，故意設(shè)臵若干隱蔽 性的“陷阱”條款，以便在信用 證運作中臵受益人（出口商）于 完全被動的境地，而開證申請人 或開證行則可以隨時以單據(jù)不符 為由，解除信用證項下的付款責(zé) 任 信 用 證

18、 風(fēng) 險 分 析 警惕可轉(zhuǎn)讓信用證風(fēng)險 風(fēng)險點之一：第一受益人（中間商） 能否做到相符交單不可控 德國開證行開出可轉(zhuǎn)讓證 中間商為第一受益人，國內(nèi)某出口企 業(yè)為第二受益人 出口企業(yè)將英文單證交予中間商 中間商換單時出現(xiàn)差錯，開證行拒付 信 用 證 風(fēng) 險 分 析 風(fēng)險點之二：中間商信用風(fēng)險 美國開證行開出可轉(zhuǎn)讓證 買方以質(zhì)量問題為由拒收 中間商（第一受益人）與買方串 通，向開證行申請退單，出口企 業(yè)（第二受益人）無權(quán)要求開證 行付款 注 重 合 同 條 款 質(zhì)量檢驗的標(biāo)準(zhǔn) 2007年 5月，廈門某出口企業(yè)向西 班牙買方出運鹽水蘑菇，支付方 式 DP30天，貨值 10.4萬美元 貨物到港后，買方

19、要求驗貨合格 后付款，但合同中對于檢驗標(biāo)準(zhǔn) 約定不明，雙方各執(zhí)一詞 配額商品，轉(zhuǎn)賣困難 注 重 合 同 條 款 質(zhì)量檢驗的期限 聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約 第三十九條： 買方對貨物不符合同，必須在發(fā) 現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)不符情形后一段合 理時間內(nèi)通知賣方，說明不符合 同情形的性質(zhì)，否則就喪失聲稱 貨物不符合同的權(quán)利。 最長期限：實際收到貨物之日起 兩年，除非合同另有規(guī)定 注 重 合 同 條 款 如何將公約的規(guī)定明確化？ 在貿(mào)易合同中明確規(guī)定檢驗貨 物并提出質(zhì)量反索賠的期限 如買方提出索賠，凡屬質(zhì)量異 議須于貨到目的港之日起 30天 內(nèi)提出，賣方對買方遲延提出 的質(zhì)量異議不承擔(dān)責(zé)任 爭 端 解 決 條

20、款 仲裁機構(gòu)要明確 標(biāo)準(zhǔn)條款： 凡因本合同引起的或與本合同有 關(guān)的任何爭議，均應(yīng)提交中國國 際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照申 請仲裁時該會現(xiàn)行有效的仲裁規(guī) 則進行仲裁。仲裁裁決是終局的， 對雙方均有約束力。 注 重 合 同 條 款 某出口企業(yè)通過國外中間商與買 方進行交易 出口企業(yè)與中間商簽訂帳戶共管 協(xié)議 協(xié)議規(guī)定，中間商與銀行的合意 可對協(xié)議進行修改 中間商的道德風(fēng)險面臨考驗 買 家 風(fēng) 險 分 析 大買家出險 老買家出險 企業(yè)風(fēng)險分析 大 買 家 出 險 廈門市一著名電子企業(yè)向一個 英國大買家出運 2200多萬美元 買方在英國網(wǎng)上預(yù)售后向出口 企業(yè)下訂單 買方破產(chǎn)導(dǎo)致出口企業(yè)損失 400多萬

21、美元 買方在中東投資失誤 老 買 家 出 險 企業(yè) A與美國客戶 B成交十多年， 合作良好，共同發(fā)展 2005年開始， B拖欠保戶 A貨款， 累計金額達 80多萬美元 A多次催討無果，委托我司介入 追討 B提出 A以往貨物嚴(yán)重質(zhì)量問題， 并提出反索賠 500多萬美元 企 業(yè) 風(fēng) 險 分 析 財富 數(shù)據(jù)： 數(shù)據(jù)一： 500強中每年有 8（ 40家） 企業(yè)跌出榜外 數(shù)據(jù)二： 62的企業(yè)壽命不超過 5年 不足 2的企業(yè)能夠生存超過 50年 中小企業(yè)的平均壽命在 7年 大企業(yè)平均壽命不足 40年 企 業(yè) 風(fēng) 險 分 析 買方風(fēng)險高低的評估依據(jù)不僅 僅是銷售規(guī)模，還要關(guān)注其市 場前景、償付能力（利潤水

22、平）、行業(yè)特點、重大投資策 略變化、管理層變動、公司架 構(gòu)、運營機制等等 企 業(yè) 風(fēng) 險 分 析 注重買家的資信調(diào)查，建立風(fēng)險 跟蹤機制 與老買家交易仍要注重嚴(yán)格履約， 不放松警惕性。 警惕相關(guān)的 “ 危險信號 ” 付款變慢 ， 出現(xiàn)拖延；違背已有的 付款承諾；突然或經(jīng)常更換銀行； 突然大額進貨；改變付款方式 警 惕 英 國 企 業(yè) 鳳 凰 涅 槃 2006年 10月至 12月間，廈門某出 口企業(yè)向英國買方出運三票貨物 該買方于 2006年底進入破產(chǎn)程序 2007年 2月初，另一英國買方向該 出口企業(yè)下訂單 出口企業(yè)發(fā)現(xiàn)，兩個英國買方的 聯(lián)系方式完全相同 警惕鳳凰涅 槃 Q & A 鄔音 中國

23、出口信用保險公司 廈門分公司業(yè)務(wù)發(fā)展處 電話： 0592-8121202 E-mail: 攜 手 信 保 實 現(xiàn) 雙 贏 r$u(x+A2E5H9KcNfRiUlXp#s&v)y0C3F6IaLdPgSjVnYq!t*w-A1D 4G8JbMeQhTlWoZr %u(x+B2E6H9KcOfRiUmXp#s&v)z0C3F7I aLdPgSkVnYq$t*w-A 1D5G8JbNeQ hTlWo#r%u(y+B2E6H9LcO fRjUmXp!s&w)z0C4F7IaMdPhSkVnZq$t*x -A2D5G8KbN eQiTlWo#r% v(y+B3E6H9L cOgRjUmYp!s&w)

24、z1C4F7Ja MdPhSkWnZq$u*x-A 2D5H8KbNf QiTlXo#s%v(y0B3E6I 9LdOgRjVmYp!t&w)z1C4G 7JaMePhSkWnZr$u*x+A2D5H8Kc NfQiUlXo#s% v)y0B3F6I9LdOgSjVmYq!t&w- z1D4G7JbMePhTkWoZr$u(x+ A2E5H9KcNfRiUlXp#s%v)y0C3F6I aLdOgSjVnYq!t*w- z1D4G8JbMeQhT kWoZr%u(x+B2E5H9KcO fRiUmXp#s&v) z0C3F7IaLdPgSkVnYq$t*w-A1D4G8JbN eQhTlWoZ

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26、Yq!t*w- z1D4G7JbMeQ hT kWoZr$u(x+B2E5H9KcN fRiUmXp#s&v)y0C3F7IaLdPgSjVnYq$t*w- A1D4G8JbNe QhTlW oZr%u(x+B2E6H9K cOfRiUmXp!s&v) z0C3F7Ia MdPgSkVnYq$t*x-A1D5G8JbNeQiTlWo#r %u(y+B3E6H9LcOfRjUmYp!s&w)z0C4F7JaMdP hSkVnZ q$t*x-A 2D5G8KbNe QiTlXo#r%v(y+B3E6I 9LcOgRjUmYp!t&w)z1C4FNeQiTlWo#r% u(y+B3E6H9LcOfR

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