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1、學(xué)校材料和低值易耗品管理辦法為加強(qiáng)材料、低值易耗品（以下簡稱材料）的科學(xué)管理，防止積壓浪費(fèi)，保證教學(xué)及各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，特制定本辦法。一、總則。1、材料管理是學(xué)校經(jīng)濟(jì)管理的重要組成部分，應(yīng)執(zhí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)，合理調(diào)配，節(jié)約使用”的原則。2、各種材料是保證完成各項(xiàng)任務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，各部門應(yīng)設(shè)一名專（兼）職人員此項(xiàng)工作。3、財(cái)務(wù)科為學(xué)校材料管理的監(jiān)督部門。二、材料范圍。1、本辦法中所稱材料和低值易耗品包括教學(xué)、生產(chǎn)、基建、后勤、行政各方面使用的不屬于設(shè)備固定資產(chǎn)的物資。2、材料：凡一次使用后不能復(fù)原的物資，如木材、鋼材、水泥、紙張、燃潤油料、試劑等。3、低值易耗品：不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，又不屬于

2、材料范圍的用具設(shè)備，單價(jià)在 100 元以下，使用期不到一年的儀器、儀表、辦公用品、工具、量具、教學(xué)儀器等。三、材料的計(jì)劃管理。1、編制材料計(jì)劃嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)物資管理的政策、規(guī)定，統(tǒng)籌兼顧，全面安排，確保重點(diǎn)，保證供應(yīng)；堅(jiān)持“先利庫，后申請(qǐng)定貨”的原則，做到計(jì)劃經(jīng)濟(jì)合理，切實(shí)可行，留有余地。2、材料計(jì)劃應(yīng)根據(jù)儲(chǔ)備定額及實(shí)際消耗統(tǒng)計(jì)資料分析，并結(jié)合部門實(shí)際和學(xué)校財(cái)力制訂。3、基本建設(shè)材料，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件和工程預(yù)算、工程進(jìn)度等編制計(jì)劃。4、統(tǒng)配統(tǒng)管材料，如木材、鋼材、油料等應(yīng)堅(jiān)持計(jì)劃供應(yīng)為主，按規(guī)定渠道申請(qǐng)，年度計(jì)劃于每年 12 月底前上報(bào)。5、其它材料按半年計(jì)劃于寒假前編報(bào)，按月供應(yīng)，零星

3、材料，可提前一周報(bào)送總務(wù)科。6、各部門提出的申請(qǐng)計(jì)劃，交總務(wù)科匯總平衡，經(jīng)主管校長審定后執(zhí)行。7、批準(zhǔn)后的材料購置計(jì)劃，各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。四、材料的采購。1、總務(wù)部門和各使用部門，都必須堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)、適用、質(zhì)量第一的原則，擇優(yōu)選購。對(duì)一些未定型的是制品，質(zhì)量、價(jià)格不清楚的，采購時(shí)應(yīng)慎重。2、材料采購必須堅(jiān)持貨到驗(yàn)收合格后才付款的辦法。3、采購人員要廉潔奉公，具備一定業(yè)務(wù)知識(shí)，注意了解市場(chǎng)信息，盡量節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支。4、零星專用材料，可經(jīng)材料主管部門簽字后，由使用部門自行采購。5、對(duì)無計(jì)劃、無正式發(fā)票等情況，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。五、材料保管。1、倉庫設(shè)置。按集中統(tǒng)一的原則，防止同一品種多頭設(shè)

4、庫的現(xiàn)象。（1）總務(wù)科設(shè)立基建和房屋維修材料庫，勞保、辦公用品庫、五金交電庫和家具庫 （2）教務(wù)科設(shè)教材資料庫、及體育、教具庫 （3）圖書館設(shè)書庫 （4）教學(xué)工廠設(shè)油庫、配件庫11、材料進(jìn)庫驗(yàn)收：（1）材料進(jìn)庫應(yīng)實(shí)行先驗(yàn)收后入庫，分類存放，驗(yàn)單掛卡，檢查質(zhì)量，點(diǎn)數(shù)檢尺，過磅，做到帳物相符。（2）驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、盈余、損壞、質(zhì)量或憑證不符等情況，收料人應(yīng)立即向經(jīng)辦人提出，及時(shí)處理，重大問題應(yīng)向主管校長匯報(bào)。（3）隨材料帶來的說明書、合格證、化驗(yàn)單、質(zhì)量說明書等必須點(diǎn)清并由保管員妥善保管。（4）驗(yàn)收入庫的材料應(yīng)及時(shí)填寫入庫單記帳、立卡，入庫憑證應(yīng)由采購員、倉庫保管員、部門負(fù)責(zé)人審核簽字，方能到財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷和材料入庫掛帳手續(xù)。3、材料的發(fā)放：（1）倉庫根據(jù)計(jì)劃分配和學(xué)校有關(guān)制度實(shí)行限額發(fā)料。（2）使用部門領(lǐng)料時(shí)，必須經(jīng)本科室負(fù)責(zé)人和經(jīng)手人在領(lǐng)料單（一料一單）上簽字，保管員憑領(lǐng)料單才能到財(cái)務(wù)部門銷帳。4、材料的盤點(diǎn)：每年 12 月中旬主管科室領(lǐng)導(dǎo)和保管員負(fù)責(zé)對(duì)所管材料進(jìn)行清倉盤點(diǎn)，對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盈虧、變質(zhì)、丟失等問題要查明原因，分清責(zé)任，提出處理意見并報(bào)總務(wù)副校長審定后，送財(cái)務(wù)部門進(jìn)行盈虧調(diào)整，以保證帳、卡、物相符。5、材料的調(diào)劑與回收：總務(wù)科對(duì)長期不用的材料，應(yīng)積極作好調(diào)劑調(diào)度；對(duì)廢舊材料，應(yīng)及時(shí)回收，迅速處理，充分發(fā)揮材料效益。