《主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、新三板上市條件比較1.0[共2頁(yè)]》由會(huì)員分享，可在線(xiàn)閱讀，更多相關(guān)《主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、新三板上市條件比較1.0[共2頁(yè)]（3頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、企企業(yè)業(yè)掛掛牌牌與與上上市市條條件件比比較較條件主板、中小板創(chuàng)業(yè)板新三板主體資格依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司非上市股份公司經(jīng)營(yíng)年限持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上(有限公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份公司可連續(xù)計(jì)算)持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上(有限公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份公司可連續(xù)計(jì)算)存續(xù)滿(mǎn)兩年盈利要求(1)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3,000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)，或者最近一年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，無(wú)具體盈利要

2、求，但要求必須具有穩(wěn)定的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力(2)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5,000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30(3)最近一期不存在未彌補(bǔ)虧損凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。（注：上述要求為選擇性標(biāo)準(zhǔn)，符合其中一條即可）資產(chǎn)要求最近一期末無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元無(wú)限制股本要求發(fā)行前股本總額不少于人民幣3,000萬(wàn)元;上市股份公司股本總額不幣5000萬(wàn)元；公開(kāi)發(fā)行比例不得低于25

3、%；如果發(fā)行時(shí)股份總數(shù)超公開(kāi)發(fā)行比例不得低于10%企業(yè)發(fā)行后的股本總額不少于3,000萬(wàn)元發(fā)行前股本總額不少于500萬(wàn)元主營(yíng)業(yè)務(wù)要求最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生重大變化發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主營(yíng)業(yè)務(wù)突出。同時(shí)，要求募集資金只能用于發(fā)展主營(yíng)業(yè)務(wù)主營(yíng)的業(yè)務(wù)必須要突出且具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力董事及管理層最近3年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化最近2年內(nèi)沒(méi)有發(fā)生重大變化沒(méi)有明確的限制實(shí)際控制人最近3年內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更最近2年內(nèi)實(shí)際控制人未發(fā)生變更沒(méi)有對(duì)于實(shí)際控制人不能變更的限制，但實(shí)操中變更的前提應(yīng)是不業(yè)務(wù)穩(wěn)定和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)行人的業(yè)務(wù)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)行人與控股股東、實(shí)際控制人及

4、其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與控股股東、實(shí)際控制人之間盡可能不要有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，如果有相同業(yè)務(wù)，就要?jiǎng)冸x、停止和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易不得有顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，不存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)的情形不得有嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易不得有嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易成長(zhǎng)性與創(chuàng)新能力無(wú)發(fā)行人具有較高的成長(zhǎng)性，具有一定的自主創(chuàng)新能力，在科技創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等方面具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；符合”兩高五新”標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)注冊(cè)地址在試點(diǎn)國(guó)家高新園區(qū)募集資金用途應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上用于主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上用于主營(yíng)業(yè)務(wù)企企業(yè)業(yè)掛掛牌牌與與上上市市條條件件比比較較

5、條件主板、中小板創(chuàng)業(yè)板新三板限定行為(1)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(1)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(2)發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(2)發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響(3)發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶(hù)存在重大依賴(lài)(3)發(fā)行人在用的商標(biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)

6、有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)(4)發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益(4)發(fā)行人最近一年的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶(hù)存在重大依賴(lài)(5)發(fā)行人在用的商標(biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)(5)發(fā)行人最近一年的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益(6)其他可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形違法行為最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；最近36個(gè)月

7、內(nèi)無(wú)其他重大違法行為發(fā)行人最近3年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為；發(fā)行人及其股東最近3年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在3年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形交易模式連續(xù)競(jìng)價(jià)連續(xù)競(jìng)價(jià)協(xié)議成交，不搓合交易單位100股100股1000股交易時(shí)間相同相同相同漲跌幅10%10%30%結(jié)算方式T+1交收，多邊凈額結(jié)算，貨銀對(duì)付，擔(dān)保交收T+1交收，多邊凈額結(jié)算，貨銀對(duì)付，擔(dān)保交收 T+1交收，雙邊凈額結(jié)算，貨銀對(duì)付，無(wú)擔(dān)保交收證券賬戶(hù)深、滬交所證券賬戶(hù)深、滬交所證券賬戶(hù)深交所證券賬戶(hù)資金賬戶(hù)第三方存管資金賬戶(hù)第三方存管資金賬戶(hù)第三方存

8、管資金賬戶(hù)性質(zhì)強(qiáng)制性強(qiáng)制性最低披露要求，鼓勵(lì)自愿披露年/中/季報(bào)要求/要求/要求要求/要求/要求要求/要求/鼓勵(lì)臨時(shí)報(bào)告要求要求要求（14項(xiàng)基本披露）財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)要求要求要求披露場(chǎng)所證監(jiān)會(huì)指定媒體證監(jiān)會(huì)指定媒體指定網(wǎng)站信息披露監(jiān)管交易所自律監(jiān)管證監(jiān)會(huì)行政監(jiān)管交易所自律監(jiān)管證監(jiān)會(huì)行政監(jiān)管主辦券商督導(dǎo)發(fā)行批準(zhǔn)核準(zhǔn)制核準(zhǔn)制備案制審批機(jī)構(gòu)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)保薦期三年兩年主辦券商終身督導(dǎo)地方政府不直接監(jiān)管不直接監(jiān)管監(jiān)管掛牌公司投資人無(wú)限制有兩年投資經(jīng)驗(yàn)的投資者機(jī)構(gòu)與自然人備案及審核審核制審核制相對(duì)寬松審核制企企業(yè)業(yè)掛掛牌牌與與上上市市條條件件比比較較條件主板、中小板創(chuàng)業(yè)板新三板輔導(dǎo)上市費(fèi)用保薦和承銷(xiāo)費(fèi)：

9、2000-5000萬(wàn)元審計(jì)及驗(yàn)資費(fèi)：500-1200萬(wàn)元信息披露費(fèi)用：300-500萬(wàn)元律師費(fèi)用：150-400萬(wàn)元保薦和承銷(xiāo)：2000萬(wàn)5000萬(wàn)元審計(jì)及驗(yàn)資費(fèi)：120-300萬(wàn)元信息披露費(fèi)用：300-500萬(wàn)元律師費(fèi)：120萬(wàn)元左右。主辦券商與審計(jì)、律所、評(píng)估等其他中介打包共130-200萬(wàn)元。根據(jù)企業(yè)的復(fù)雜程度有差異，比如：外資企業(yè)、重組過(guò)程復(fù)雜企業(yè)、股東已經(jīng)超過(guò)200人的企業(yè)，費(fèi)用會(huì)相對(duì)較高。上市及上市后的費(fèi)用上交所主板初始費(fèi)用=3萬(wàn)元，年費(fèi)6000元深交所中小板初始成本及年費(fèi)：總股本2億股以下：15萬(wàn)元，年費(fèi)5萬(wàn)元總股本2億-4億：20萬(wàn)元，年費(fèi)8萬(wàn)元總股本4億-6億：25萬(wàn)元，年費(fèi)10萬(wàn)元總股本6億-8億：30萬(wàn)元，年費(fèi)12萬(wàn)元總股本8億股以上：35萬(wàn)元，年費(fèi)15萬(wàn)元股轉(zhuǎn)系初始成本及年費(fèi)：總股本2000萬(wàn)股以下：3萬(wàn)元，年費(fèi)2萬(wàn)元總股本2000-5000萬(wàn)：5萬(wàn)元，年費(fèi)3萬(wàn)元總股本5000萬(wàn)-1億：8萬(wàn)元，年費(fèi)4萬(wàn)元總股本1億股以上：10萬(wàn)元，年費(fèi)5萬(wàn)元