《合并報表模版(附帶財務(wù)指標(biāo)評價)》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《合并報表模版(附帶財務(wù)指標(biāo)評價)（276頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、CNFAFCNFAF菜菜鳥鳥會會計計圈圈合合并并財財務(wù)務(wù)報報表表小小鳥鳥3030在此輸入基本信息！月 份 ：單 位 名 稱 ：企 業(yè) 負 責(zé) 人 ：會 計 主 管 ：制 表 人 ：金 額 單 位 ：報 出 日 期 ：溫溫馨馨提提醒醒：工工作作表表保保護密密碼為x xc ck kj jz zj j，2012年10月菜鳥會計圈菜鳥駝鳥小鳥30元2012年11月1日在此輸入基本信息！溫溫馨馨提提醒醒：工工作作表表保保護密密碼為x xc ck kj jz zj j，會會 計計 分分 錄錄試試算算平平衡衡憑憑證證科科目目編編號號科科目目名名稱稱借借方方貸貸方方試試算算平平衡衡試試算算平平衡衡表表編制單位

2、：菜鳥會計之家2012年10月編號科目名稱期初余額本期發(fā)生額期末余額借方貸方借方貸方借方1001現(xiàn)金-1002銀行存款-1009其他貨幣資金-1101短期投資-1111應(yīng)收票據(jù)-1121應(yīng)收股利-1122應(yīng)收利息-1131應(yīng)收賬款-1133其他應(yīng)收款-1151預(yù)付賬款-1161應(yīng)收補貼款-1201存貨-1301待攤費用-1401長期股權(quán)投資-1402長期債權(quán)投資-1501固定資產(chǎn)-1502累計折舊-1505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-1601工程物資-1603在建工程-1701固定資產(chǎn)清理-1801無形資產(chǎn)-1803商譽-1805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-1815未確認融資費用-1901長期待攤費用-2101短

3、期借款-2111應(yīng)付票據(jù)-2121應(yīng)付帳款-2131預(yù)收帳款-2151應(yīng)付工資-2153應(yīng)付福利費-2161應(yīng)付股利-2171應(yīng)交稅金-2176其他應(yīng)交款-2181其他應(yīng)付款-2191預(yù)提費用-2301長期借款-2311應(yīng)付債券-2321長期應(yīng)付款-2331專項應(yīng)付款-3101實收資本-3103已歸還投資-3111資本公積-3121盈余公積-3131本年利潤-3141未分配利潤-3151少數(shù)股東權(quán)益-3152外幣報表折算差額-5101主營業(yè)務(wù)收入-5102其他業(yè)務(wù)收入-5201投資收益-5203補貼收入-5301營業(yè)外收入-5401主營業(yè)務(wù)成本-5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加-5405其他業(yè)務(wù)支出

4、-5501銷售費用-5502管理費用-5503財務(wù)費用-5601營業(yè)外支出-5701所得稅-5801以前年度損益調(diào)整-合計-編號科目名稱期初余額本期發(fā)生額期末余額借方貸方借方貸方借方單位：元貸方-期末余額-貸方期末余額工工藝藝品品及及其其他他制制造造業(yè)業(yè)大型企業(yè)項 目優(yōu)秀值良好值平均值較低值較差值本企業(yè)償償債債能能力力資產(chǎn)負債率(%)31.8843.1554.8764.9782.9243.71流動比率(%)212.57161.43121.8980.2761.35164.73總債務(wù)/ebitda2.353.806.7514.2429.841.80全部資本化比率(%)16.3327.5540.73

5、61.6880.1020.24已獲利息倍數(shù)9.955.922.751.89-0.6215.08速動比率(%)170.48123.1293.8762.9449.22134.99經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/總債務(wù)0.160.080.01-0.02-0.050.43財財務(wù)務(wù)效效益益凈資產(chǎn)收益率(%)35.5221.169.592.83-1.0654.12銷售(營業(yè))利潤率(%)28.3422.7516.628.674.3437.03總資產(chǎn)報酬率(%)25.2518.619.554.640.5948.70經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量/銷售收入1.381.201.070.910.600.96成本費用利潤率(%)19.83

6、14.808.302.47-2.6857.54資資金金營營運運總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)1.921.100.700.280.171.24流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)3.111.921.160.430.262.58存貨周轉(zhuǎn)率(次)9.647.664.572.410.898.59應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)15.9511.747.314.590.559.49發(fā)發(fā)展展能能力力銷售(營業(yè))增長率(%)36.4024.487.14-12.11-23.45-資本積累率(%)26.2815.303.83-7.23-16.41-總資產(chǎn)增長率(%)24.3919.437.81-4.57-9.96-三年利潤平均增長率(%)28.5518

7、.96-5.04-16.99-31.61-工工藝藝品品及及其其他他制制造造業(yè)業(yè)中型企業(yè)項 目優(yōu)秀值良好值平均值較低值較差值本月數(shù)償償債債能能力力資產(chǎn)負債率(%)24.9336.9047.3158.8175.6343.71流動比率(%)234.48179.04127.6291.2271.41164.73總債務(wù)/ebitda1.262.305.1010.0023.051.80全部資本化比率(%)12.5522.0535.1058.0576.0620.24已獲利息倍數(shù)21.5914.548.884.861.7015.08速動比率(%)191.08137.52112.3779.8753.99134.9

8、9經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/總債務(wù)0.340.260.120.05-0.020.43財財務(wù)務(wù)效效益益-凈資產(chǎn)收益率(%)48.8733.2819.9513.196.2054.12銷售(營業(yè))利潤率(%)34.5025.7618.9911.697.3237.03總資產(chǎn)報酬率(%)28.1320.9512.908.925.1648.70經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量/銷售收入1.421.301.160.920.710.96成本費用利潤率(%)27.8321.6515.0811.246.8757.54資資金金營營運運-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)2.391.711.210.550.301.24流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)4.442.7

9、01.861.040.512.58存貨周轉(zhuǎn)率(次)12.3610.176.353.841.198.59應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)17.6812.998.546.271.949.49發(fā)發(fā)展展能能力力-銷售(營業(yè))增長率(%)37.9225.569.37-5.57-14.53-資本積累率(%)27.5717.136.50-3.66-10.90-總資產(chǎn)增長率(%)27.2020.818.69-0.93-7.19-三年利潤平均增長率(%)34.2923.95-0.73-11.04-22.87-工工藝藝品品及及其其他他制制造造業(yè)業(yè)小型企業(yè)項 目優(yōu)秀值良好值平均值較低值較差值本月數(shù)償償債債能能力力資產(chǎn)負債率(%

10、)18.6030.5342.9857.9473.7343.71流動比率(%)249.19187.09139.86106.9284.50164.73總債務(wù)/ebitda0.961.793.229.3516.491.80全部資本化比率(%)10.7719.1130.8353.4272.9620.24已獲利息倍數(shù)34.2824.8711.946.752.6715.08速動比率(%)206.21148.67118.5684.7061.45134.99經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/總債務(wù)0.480.360.240.100.020.43財財務(wù)務(wù)效效益益-凈資產(chǎn)收益率(%)56.9443.4931.3220.1910

11、.2654.12銷售(營業(yè))利潤率(%)39.3531.2125.4516.6811.6437.03總資產(chǎn)報酬率(%)29.3423.1615.4711.177.0148.70經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量/銷售收入1.491.331.250.990.830.96成本費用利潤率(%)35.0228.0423.0617.4110.7657.54資資金金營營運運-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)2.862.442.131.420.541.24流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)5.943.872.431.190.662.58存貨周轉(zhuǎn)率(次)17.2214.517.125.252.228.59應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)18.9714.9210.7

12、27.972.189.49發(fā)發(fā)展展能能力力-銷售(營業(yè))增長率(%)38.3927.2111.58-0.56-8.13-資本積累率(%)28.2918.287.88-0.42-6.64-總資產(chǎn)增長率(%)27.8921.4812.885.69-5.33-三年利潤平均增長率(%)37.7228.008.00-9.33-18.51-評價計算公式項 目資產(chǎn)總額良良好好值值=(負債總額/資產(chǎn)總額)*100%流動資產(chǎn)良良好好值值=(流動資產(chǎn)/流動負債)*100%存 貨優(yōu)優(yōu)秀秀值值=負債總額/ebitda流動負債優(yōu)優(yōu)秀秀值值=付息總債務(wù)/(付息總債務(wù)+所有都權(quán)益)*100%負債總額優(yōu)優(yōu)秀秀值值=ebitd

13、a/利息支出所有者權(quán)益良良好好值值=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債)*100%利潤總額優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/負債總額)*100%利息支出凈 利 潤優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(凈利潤/平均凈資產(chǎn))*100%主營業(yè)務(wù)利潤優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(主營業(yè)務(wù)利潤/銷售收入)*100%銷售收入優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(利潤總額+利息支出)/平均資產(chǎn)總額*100%上年銷售收入較較低低值值=經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量/銷售收入三年前利潤總額優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(利潤總額/成本費用總額)*100%良良好好值值=銷售收入/平均資產(chǎn)總額優(yōu)優(yōu)秀秀值值=銷售收入/平均流動資產(chǎn)總額良良好好值值=銷售成本/平均存貨平平均均值值=銷售收入/平均應(yīng)收賬款平平

14、均均值值=(本年銷售收入-上年銷售收入)/上年銷售收入*100%平平均均值值=(期末所有者權(quán)益-期初所有者權(quán)益)期初所有者權(quán)益*100%較較低低值值=(期末資產(chǎn)總額-期初資產(chǎn)總額)/期初資產(chǎn)總額*100%平平均均值值=(年末利潤總額/三年前年末利潤總額)1/3-1x100%評價計算公式平平均均值值=(負債總額/資產(chǎn)總額)*100%平平均均值值=(流動資產(chǎn)/流動負債)*100%良良好好值值=負債總額/ebitda良良好好值值=付息總債務(wù)/(付息總債務(wù)+所有都權(quán)益)*100%良良好好值值=ebitda/利息支出平平均均值值=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債)*100%優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量

15、/負債總額)*100%優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(凈利潤/平均凈資產(chǎn))*100%優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(主營業(yè)務(wù)利潤/銷售收入)*100%優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(利潤總額+利息支出)/平均資產(chǎn)總額*100%較較低低值值=經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量/銷售收入優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(利潤總額/成本費用總額)*100%平平均均值值=銷售收入/平均資產(chǎn)總額工工藝藝品品及及其其他他制制造造業(yè)業(yè)工工藝藝品品及及其其他他制制造造業(yè)業(yè)平平均均值值=銷售收入/平均流動資產(chǎn)總額平平均均值值=銷售成本/平均存貨平平均均值值=銷售收入/平均應(yīng)收賬款較較低低值值=(本年銷售收入-上年銷售收入)/上年銷售收入*100%較較低低值值=(期末所有者權(quán)益-期初所有者權(quán)益

16、)/期初所有者權(quán)益*100%較較低低值值=(期末資產(chǎn)總額-期初資產(chǎn)總額)/期初資產(chǎn)總額*100%平平均均值值=(年末利潤總額/三年前年末利潤總額)1/3-1x100%評價計算公式較較低低值值=(負債總額/資產(chǎn)總額)*100%平平均均值值=(流動資產(chǎn)/流動負債)*100%平平均均值值=負債總額/ebitda平平均均值值=付息總債務(wù)/(付息總債務(wù)+所有都權(quán)益)*100%平平均均值值=ebitda/利息支出平平均均值值=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債)*100%良良好好值值=(經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/負債總額)*100%良良好好值值=(凈利潤/平均凈資產(chǎn))*100%良良好好值值=(主營業(yè)務(wù)利潤/銷售收入)

17、*100%優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(利潤總額+利息支出)/平均資產(chǎn)總額*100%較較差差值值=經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量/銷售收入優(yōu)優(yōu)秀秀值值=(利潤總額/成本費用總額)*100%較較差差值值=銷售收入/平均資產(chǎn)總額平平均均值值=銷售收入/平均流動資產(chǎn)總額平平均均值值=銷售成本/平均存貨較較低低值值=銷售收入/平均應(yīng)收賬款較較低低值值=(本年銷售收入-上年銷售收入)/上年銷售收入*100%較較低低值值=(期末所有者權(quán)益-期初所有者權(quán)益)/期初所有者權(quán)益*100%較較差差值值=(期末資產(chǎn)總額-期初資產(chǎn)總額)/期初資產(chǎn)總額*100%較較低低值值=(年末利潤總額/三年前年末利潤總額)1/3-1x100%工工藝藝品品及

18、及其其他他制制造造業(yè)業(yè)金額項 目金額項 目金額24160ebitda凈利潤3680平均應(yīng)收賬款158011630所得稅1813平均存貨10502100折舊0平均流動資產(chǎn)總額58157060攤銷0平均凈資產(chǎn)680010560利息390平均資產(chǎn)總額1208013600合計5883期末資產(chǎn)總額241605493付息總債務(wù)短期借款0期初資產(chǎn)總額0390一年內(nèi)到期的長期負債0期末所有者權(quán)益136003680長期借款2651期初所有者權(quán)益05555應(yīng)付債券800經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量457915000合計3451經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量14436成本費用總額銷售成本9020銷售費用25管理費用112財務(wù)費用390合

19、計9547資產(chǎn)負債表合并工作底稿編制單位：菜鳥會計之家項 目行次流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)：貨幣資金1短期投資2應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)收股利4應(yīng)收利息5應(yīng)收賬款6其他應(yīng)收款7預(yù)付賬款8應(yīng)收補貼款9存貨10待攤費用11一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資21其他流動資產(chǎn)24流動資產(chǎn)合計31長長期期投投資資：長期股權(quán)投資32長期債權(quán)投資34長期投資合計38固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價39減：累計折舊40固定資產(chǎn)凈值41減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42固定資產(chǎn)凈額43工程物資44在建工程45固定資產(chǎn)清理46固定資產(chǎn)合計50無無形形資資產(chǎn)產(chǎn)及及其其他他資資產(chǎn)產(chǎn)：無形資產(chǎn)51長期待攤費用52其他長期資產(chǎn)53 商譽無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60遞

20、遞延延稅稅項項：遞延稅款借項61資產(chǎn)總計67利潤表合并工作底稿編制單位：菜鳥會計之家項 目行次P公司S公司報表金額報表金額一、主營業(yè)務(wù)收入18,700.006,300.00 減：主營業(yè)務(wù)成本44,450.004,570.00 主營業(yè)務(wù)稅金及附加5300.00125.00二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號填列）103,950.001,605.00 加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號填列）11 減：銷售費用1415.0010.00 管理費用15100.0012.00 財務(wù)費用16300.0090.00三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）183,535.001,493.00 加：投資收益（虧損以“-”號填

21、列）19500.00 補貼收入22 營業(yè)外收入 23 減：營業(yè)外支出2535.00四、利潤總額（虧損以“-”號填列）274,000.001,493.00 減：所得稅281,320.00493.00五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）302,680.001,000.00資 產(chǎn) 負 債 表會企01表編制單位：菜鳥會計圈2012年10月單位：元資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負債及所有者權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金11,500.00 短期借款68-短期投資2-應(yīng)付票據(jù)691,400.00 應(yīng)收票據(jù)33,700.00 應(yīng)付帳款703,500.00 應(yīng)收股利4-預(yù)收帳款71200.00 應(yīng)收利息

22、5-應(yīng)付工資721,100.00 應(yīng)收帳款63,160.00 應(yīng)付福利費73-其他應(yīng)收款7-應(yīng)付股利74-預(yù)付帳款81,170.00 應(yīng)交稅金75860.00 應(yīng)收補貼款9-其他應(yīng)交款80-存貨102,100.00 其他應(yīng)付款81-待攤費用11-預(yù)提費用82-一年內(nèi)到期的長期債券投資21-預(yù)計負債83-其他流動資產(chǎn)24-一年內(nèi)到期的長期負債86-其他流動負債90-流動資產(chǎn)合計31-11,630.00流動負債合計100-7,060.00長期投資：長期負債：長期股權(quán)投資325,500.00 長期借款1012,650.75 長期債權(quán)投資34200.00 應(yīng)付債券102800.00 長期投資合計38-

23、5,700.00 長期應(yīng)付款103-固定資產(chǎn)：專項應(yīng)付款106-固定資產(chǎn)原價396,200.00 其他長期負債108-減：累計折舊40-長期負債合計110-3,450.75 固定資產(chǎn)凈值41-6,200.00 遞延稅項：減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42-遞延稅項貸項111-49.25 固定資產(chǎn)凈額43-6,200.00負債總計114-10,560.00 工程物資44-少數(shù)股東權(quán)益-在建工程45-固定資產(chǎn)清理46-所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)合計50-6,200.00 實收資本1156,000.00無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：減：已歸還投資116-無形資產(chǎn)51630.00 實收資本凈額117-6,000.00 長期待攤

24、費用52-資本公積1182,400.00 其他長期資產(chǎn)53-盈余公積1191,000.00 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60-630.00 其中：法定公益金120-遞延稅項：未分配利潤1214,200.00 遞延稅款借項61-所有者權(quán)益合計122-13,600.00資產(chǎn)總計67-24,160.00負債和所有者權(quán)益總計135-24,160.00企業(yè)負責(zé)人：菜鳥財務(wù)負責(zé)人：駝鳥制表人：小鳥30報出日期：2012年11月1日利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表 會企02表編制單位：菜鳥會計圈2012年10月單位：元項 目行次本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入115,000.0015,000.00 減：主營業(yè)務(wù)成

25、本29,020.009,020.00 主營業(yè)務(wù)稅金及附加3425.00425.00二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“”號填列）45,555.005,555.00 加：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以“”號填列）5-減：銷售費用 625.0025.00 管理費用7112.00112.00 財務(wù)費用8390.00390.00三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）95,028.005,028.00 加：投資收益（損失以“”號填列）10500.00500.00 補貼收入11-營業(yè)外收入12-減：營業(yè)外支出 1335.0035.00四、利潤總額（虧損以“”號填列）145,493.005,493.00 減：所得稅151,813.0

26、01,813.00 少數(shù)股東權(quán)益16-五、凈利潤（虧損以“”號填列）173,680.003,680.00 加：年初未分配利潤18-其他轉(zhuǎn)入19-六、可供分配的利潤203,680.00 減：提取法定盈余公積21-提取法定公益金22-提取職工獎勵及福利基金23-提取儲備基金24-提取企業(yè)發(fā)展基金25-利潤歸還投資26-七、可供投資者分配的利潤273,680.00 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利28-提取任意盈余公積29-應(yīng)付普通股股利30-轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利31-八、未分配利潤323,680.00 補充資料：項 目行次本月數(shù)本年累計數(shù) 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益1-2、自然災(zāi)害發(fā)生的損

27、失2-3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額3-4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額4-5、債務(wù)重組損失5-6、其他6-企業(yè)負責(zé)人：菜鳥 財務(wù)負責(zé)人：駝鳥制表人：小鳥30報出日期：2012年11月1日現(xiàn) 金 流 量 表 會企03表編制單位：菜鳥會計圈2012年10月-項 目行次金 額補 充 資 料行次金 額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：1、將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金110,890.00 凈利潤573,680.00 收到的稅費返還3-加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備5815.88 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金83,5

28、45.70 固定資產(chǎn)折舊59-現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計914,435.70 無形資產(chǎn)攤銷60-購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金109,280.40 長期待攤費用攤銷61-支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12-待攤費用減少（減：增加）64-支付的各項稅費13388.95 預(yù)提費用增加（減：減少）65-支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18187.10 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）66-現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計209,856.45 固定資產(chǎn)報廢損失67-經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額214,579.25 財務(wù)費用68-二二、投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金

29、流流量量：投資損失（減：收益）69-500.00 收回投資所收到的現(xiàn)金22 遞延稅款貸項（減：借項）7049.25 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23-存貨的減少（減：增加）71-2,100.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25-經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）72-8,030.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金28-經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）737,060.00現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計29-其他744,404.12 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金306,830.00 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額754,579.25 投資所

30、支付的現(xiàn)金315,700.00 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金35-現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計3612,530.00 投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額37-12,530.00 2、不不涉涉及及現(xiàn)現(xiàn)金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動動：三三、籌籌資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76-吸收投資所收到的現(xiàn)金386,000.00 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券77-借款所收到的現(xiàn)金403,450.75 融資租入固定資產(chǎn)78-收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金43-現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計449,450.75 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45 分配股利、利潤或償付利息所支

31、付的現(xiàn)金46-3、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物物凈凈增增加加情情況況：支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金52-現(xiàn)金的期末余額791,500.00現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計53-減：現(xiàn)金的期初余額80-籌籌資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額549,450.75 加：現(xiàn)金等價物的期末余額81-四四、匯匯率率變變動動對對現(xiàn)現(xiàn)金金的的影影響響55-減：現(xiàn)金等價物的期初余額82-五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物物凈凈增增加加額額561,500.00 現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物物凈凈增增加加額額831,500.00企業(yè)負責(zé)人：菜鳥財務(wù)負責(zé)人：駝鳥制表人：小鳥30報出日期：2012年11月

32、1日編編制制現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表所所需需表表外外數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入序號項 目金 額1 支付給職工的工資、獎金及各項津貼養(yǎng)老保險金醫(yī)療保險金失業(yè)保險費住房公積金勞動保護費 支付給職工的其他福利費支支付付給給職職工工以以及及為為職職工工支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計計-2主營業(yè)務(wù)收入（17增值稅部分）主營業(yè)務(wù)收入（13增值稅部分）主營業(yè)務(wù)收入（6增值稅部分）主營業(yè)務(wù)收入（4增值稅部分）非應(yīng)稅項目主營業(yè)務(wù)收入(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算銷項稅額)銷項稅額合計-主營業(yè)務(wù)成本（17增值稅部分）主營業(yè)務(wù)成本（13增值稅部分）小規(guī)模納稅人主營業(yè)務(wù)成本(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額)非增值稅行業(yè)主營業(yè)務(wù)成本(

33、本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額)存貨增加額（17部分）存貨增加額（13部分）小規(guī)模納稅人進貨增加額(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額)進項稅額合計-應(yīng)交增值稅-在“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”科目列支的各項稅金425.00所得稅823.95管理費用中列支的稅金未通過“應(yīng)交稅金”科目核算的其他稅金支支付付的的各各項項稅稅費費合合計計388.953收收到到的的稅稅費費返返還還合合計計-出口退稅 增值稅返回 所得稅返回 財政扶持補貼 其他稅收返回4分分配配股股利利、利利潤潤或或償償付付利利息息所所支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計計-分配股利所支付的現(xiàn)金 分配利潤所支付的現(xiàn)金 利息支出(根據(jù)財務(wù)費用科目明細提

34、取，不抵減利息收入)減：應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出 非經(jīng)營性利息凈支出-5計計提提的的資資產(chǎn)產(chǎn)減減值值準(zhǔn)準(zhǔn)備備合合計計15.88 壞帳準(zhǔn)備15.88 短期投資跌價準(zhǔn)備 存貨跌價準(zhǔn)備 長期投資減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 在建工程減值準(zhǔn)備 委托貸款減值準(zhǔn)備6無形資產(chǎn)攤銷7長期待攤費用攤銷8固定資產(chǎn)報廢損失9處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：損益)10收到投資分紅或利潤11處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處處置置固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)、無無形形資資產(chǎn)產(chǎn)和和其其他他長長期期資資產(chǎn)產(chǎn)所所收收回回的的現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈額額合合計計-12收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金13支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金14收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金15支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金