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1、 個人理財真題 (總分100, 考試時間90分鐘) 一、單選題 (以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項)。 1. 下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法不正確的是( )。 A 抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力弱 B 具有內(nèi)在價值和實用性 C 存在市場不充分風(fēng)險和自然風(fēng)險 D 收益和股票市場的收益負相關(guān) [解析] A項的錯誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強。 2. 以下國內(nèi)機構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是( )。 A 銀行 B 保險公司 C 依托公司 D 律師事務(wù)所 3. 關(guān)于債券，以下說法正確的是( )。

2、 A 一般來說，企業(yè)債券的收益率低于政府債券 B 附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險 C 市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險 D 可以用發(fā)行者的信用等級來衡量債券的信用風(fēng)險，債券的信用等級越高，債券的發(fā)行價格就越高 [解析] A項的錯誤在于企業(yè)債券的收益率高于政府債券。B項的錯誤在于付息債券依然存在利率風(fēng)險。C項的錯誤在于并不是債權(quán)的利率風(fēng)險。 4. 下列關(guān)于貨幣市場及貨幣市場工具的說法不正確的是( )。 A 貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)(包括1年)的有價證券市場 B 在期限相同的情況下

3、，短期政府債券利率＜回購協(xié)議利率、＜銀行承兌匯票利率＜同業(yè)拆借利率 C 在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關(guān) D 貨幣市場工具又被稱為“準貨幣” 答案:C 5. 對追求高投資回報的投資者來說，比較適合的基金類型是( )。 A 收入型基金B(yǎng) 成長型基金C 債券型基金 D 封閉型基金 6. 遠期利率協(xié)議交易中，若參照利率為5.37%，協(xié)議利率為5.36%，利息支付天數(shù)為90天，假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1 000萬元，則現(xiàn)金結(jié)算額為( )元。 A 246.7 7. 以下關(guān)于債券的分類不正確的是(C)。 A 按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際

4、債券等 B 按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等 C 按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等 D 按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等 [解析] 可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回，可認為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。 8. 金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的(C )。 A 集聚功能，資源配置功能 B 財富功能，資源配置功能 C 集聚功能，反映功能 D 財富功能，反映功能 [解析

5、] 資金的蓄水池就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金，即集聚功能。國民經(jīng)濟的晴雨表是指金融市場是國民經(jīng)濟景氣度指標的重要信號系統(tǒng)，即反映功能。 9. 已知某債券折價發(fā)行，票面利率8%，則實際的到期收益率可能為( )。 A 7.5% B 8% C 9.1% [解析] 折價發(fā)行的債券，其實際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結(jié)論直接到選項中找符合條件的選項。 10. 已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基金最有可能是一只( )。 A 開放式基金B(yǎng) 公募基金C 國際基金D 成長型基金 [解析] 成長型基金是以資本長期增值作為投資目標的基金，其投資對象主要是

6、市場中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般很少分紅，經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和盈利進行再投資，以實現(xiàn)資本增值。現(xiàn)金是增值價值較小的資產(chǎn)，因此成長型基金一般很少持有現(xiàn)金。其他項都不是按照投資對象分類的，因此無法判斷其現(xiàn)金持有量。 11. 以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法正確的是(D )。 A 目前，外匯市場交易以遠期外匯交易占主要地位 B 為穩(wěn)定匯價，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時，中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯 C 遠期外匯交易的交割期一般按周計算 D 國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月 [解析] 本題考查外匯市場的交易

7、機制。外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠期外匯交易的交割期一般按月計算。 12. 一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險( )。 A 高于股票 B 低于普通債券 C 高于國債 D 低于儲蓄產(chǎn)品 答案:C [解析] 可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡稱。它是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的企業(yè)債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征。 可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險主要有： (一)可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價波動的風(fēng)險。 (二)利息損失風(fēng)險。當(dāng)股價下跌到轉(zhuǎn)換價格以下時，可轉(zhuǎn)債投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級的普通債券利率，

8、所以會給投資者帶來利息損失。 (三)提前贖回的風(fēng)險。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者可以在發(fā)行一段時間之后，以某一價格贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強制轉(zhuǎn)換風(fēng)險。 綜合來看，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險高于普通債券，但低于股票。國債是債券中風(fēng)險最低的，儲蓄產(chǎn)品的風(fēng)險低于債券。 13. 房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相當(dāng)于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產(chǎn)投資的(B )。 A 價值升值效應(yīng) B 財務(wù)杠桿效應(yīng) C 現(xiàn)金流和稅收效應(yīng) D 風(fēng)險效應(yīng) [解析] 本題考查房地產(chǎn)投資的特點。財務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當(dāng)房地產(chǎn)收

9、益高于借款成本時，杠桿投資的價值優(yōu)勢十分明顯。 價值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？?。在很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈現(xiàn)金流的影響。其他兩項不是房地產(chǎn)投資的特點。 14. 金融市場可以按照( )分為發(fā)行市場、二級市場、第三市場和第四市場。 A 金融市場的重要性 B 金融產(chǎn)品的期限 C 金融產(chǎn)品交易的交割方式 D 金融工具發(fā)行和流通特征 答案:D [解析] 發(fā)行市場是首次出售的市場。二級市場是交易已發(fā)行證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場。第四市場是指投資者不通過經(jīng)紀人

10、直接進行交易的市場。 15. 將金融產(chǎn)品以某種標準進行通常狀況下的排序，則下列說法正確的是( )。 A 按金融產(chǎn)品的風(fēng)險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券 B 按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單 C 按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品 D 按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款 答案:D [解析] 可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險大于儲蓄產(chǎn)品。定期存款的流動性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不確定，無法比較大小。 16. 注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是( )

11、。 A 收入型基金B(yǎng) 指數(shù)型基金 C 成長型基金D 平衡型基金 [解析] 本題考查不同基金的特點。 收入型基金是主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的，以追求基金當(dāng)期收入為投資目標的基金，這類基金的成長性較弱，但風(fēng)險相應(yīng)也較低。指數(shù)型基金是一種以擬合目標指數(shù)、跟蹤目標指數(shù)變化為原則，實現(xiàn)與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資本和穩(wěn)定收益為目標。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具，如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等，以獲取穩(wěn)定的利息收益，控制風(fēng)險，其他的部分則投資股票，以追求資本利得。 概念描述題。關(guān)鍵字對應(yīng)法，“長期成長”對應(yīng)“成長型基金”。 17. 某

12、投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品(一年按360天計算)，該理財產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當(dāng)LIBOR處于2%～2.75%區(qū)間時，給予高收益率6%；若任何一天LIBOR超出2%～2.75%區(qū)間，則按低收益率2%計算。若實際一年中LIBOR在2%～2.75%區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為( )美元。 1500 答案:B 18. 下列描述中，適于描述開放式基金的有( )個，適于描述封閉式基金的有( )個。 ①基金的資金規(guī)模具有可變性； ②在證券交易所按市價買賣； ③所募集到的資金可全部用于投資； ④受益憑證可贖回； ⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；

13、⑥投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構(gòu)申購這一種渠道。 B 3，2 [解析] ①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機構(gòu)申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點。 19. 下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法不正確的是(D )。 A 抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強 B 具有內(nèi)在價值和實用性

14、 C 存在市場不充分風(fēng)險和自然風(fēng)險 D 收益和股票市場的收益正相關(guān) [解析] 黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負相關(guān)。 20. 下列不屬于人身保險的是(:D )。 A 人壽保險B 意外傷害保險 C 健康保險D 責(zé)任保險 [解析] 責(zé)任保險的保障對象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。 21. 保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不可替代的(C )。 A 投資功能B 套利功能C 保障功能D 儲蓄功能 [解析] 保險產(chǎn)品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能。購買保險產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險的不確定性給個人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃的安排家庭生活；另一方面，一

15、旦保險事故發(fā)生，個人和家庭可以及時得到保險公司的補償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。 分析題干，這個問題可以分為兩部分，首先應(yīng)該是保險產(chǎn)品具有的功能，再則這個功能應(yīng)該是保險所特有的，其他產(chǎn)品無法替代的，根據(jù)這兩個原則，選項中排除即可。實際上，本題用第二個條件排除就可以了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能；儲蓄存款有儲蓄功能；只有保障功能是保險產(chǎn)品獨有的。 22. 假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權(quán)股價平均法(以基期交

16、易量為權(quán)數(shù)，基期市場股價指數(shù)為100)計算的該市場股價指數(shù)為( )。142．6 [解析] 根據(jù)加權(quán)股價平均法的計算公式： 23. (A)是指如果期權(quán)立即執(zhí)行，買方具有正的現(xiàn)金流(這里暫不考慮期權(quán)費因素)。 A 溢價期權(quán)B 平價期權(quán)C 折價期權(quán)D 貨幣期權(quán) [解析] 溢價期權(quán)又叫實值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價值大于。的期權(quán)。買權(quán)時，指協(xié)議價格低于市場買入價格。賣權(quán)時，指協(xié)議價格高于市場賣出價格。折價期權(quán)的含義正好相反。平價期權(quán)的協(xié)議價格與市場價格相等。 24. 我國《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的(40%)。 [解析] 見《公司法》對于發(fā)

17、行債券的規(guī)定。 25. 金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是(D)。 A 會計師事務(wù)所B 投資顧問咨詢公司 C 律師事務(wù)所D 有價證券承銷入 [解析] 交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。 26. 下列關(guān)于債券贖回的說法，不正確的是(C )。 A 有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利 B 附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限 C 在保護期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán) D 發(fā)行人可以通過使用這項權(quán)利以更低的利

18、率籌集資金 [解析] 可贖回債券在發(fā)行時就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候，債務(wù)人如果認為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場利率籌集資金。 可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期，保護期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。 27. 一張5年期，票面利率10%，市場價格950元，面值1 000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1100元，

19、且投資者在贖回時獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為(26.3%)。 答案:C [解析] 根據(jù)可贖回收益率的計算公式， 950=(1 00010%+1 100)(1+r)，r即為提前贖回的收益率。r=1200950－1=26.3%。 28. 在外匯理財產(chǎn)品中，(A )是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。 A 結(jié)構(gòu)類投資工具B 浮動收益類產(chǎn)品 C 實盤外匯買賣D 期權(quán)類產(chǎn)品 [解析] 結(jié)構(gòu)類外匯理財產(chǎn)品的定義。其特點就是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合。 29. 下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是(B )。 A 總負

20、債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn) B 短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4 C 當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機的時候，可以通過債務(wù)重組來實現(xiàn)財務(wù)狀況的改善 D 還貸款的期限不要超過退休的年齡 [解析] 短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充分考慮債務(wù)的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務(wù)資源的時間特性要匹配。 30. 一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是( )。 A 普通債券普通股票國債 B 國債普通債券普通股票 C 普通股票國債普通債券 D 普通股票普通債券國債 答案:B [解析] 一般而言，高風(fēng)險總是伴隨著高收益。國債的風(fēng)險最小，其收益也最低；股票風(fēng)險最大，收益最高。31. 下列屬

21、于金融市場客體的是(C)。 A 居民個人B 金融機構(gòu) C 貨幣頭寸D 會計師事務(wù)所 [解析] 金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機構(gòu)是金融主體，會計師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。 32. 下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是(D)。 A 外匯期權(quán)B 利率期權(quán) C 股指期權(quán)D 股指期貨期權(quán) [解析] 現(xiàn)貨期權(quán)是以現(xiàn)貨為標的物的期權(quán)。D是期貨期權(quán)。答案非常明顯，D項已經(jīng)明確說了是期貨期權(quán)，當(dāng)然就不是現(xiàn)貨期權(quán)。 33. 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不正確的是( )。 A 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息 B 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東 C 可轉(zhuǎn)換

22、債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類似 D 可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險一低收益與高風(fēng)險一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出靈活選擇的投資者 答案:C [解析] 可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具備了股票的一切特點，獲得股票的收益。 34. 假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61 051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行(10000)元。(不考慮利息稅) [解析] 本題考查普通年金的計算。根據(jù)普通年金終值計算公式，61051=A∑(1+10%)T， T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計算得A=10000。 35. 用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購買資產(chǎn)反映在資

23、產(chǎn)負債表上的相同變化是(B )。 A 總資產(chǎn)都不變 B 凈資產(chǎn)都不變 C 資產(chǎn)負債率都不變 D 都不改變資產(chǎn)負債表中的項目 [解析] 用現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)負債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負債減少，且二者金額相同；用現(xiàn)金購買資產(chǎn)，資產(chǎn)負債表上負債不變，現(xiàn)金資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增加，總資產(chǎn)不變。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)－負債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。 36. 一般來說，處于(D )的投資入的理財理念是避免財富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險的同時獲得有保障的收益。 A 少年成長期B 青年成長期 C 中年穩(wěn)健期D 退休養(yǎng)老期 [解析] 本題考查生命周期理論在個人理財中的應(yīng)用。最好結(jié)合實際理解記憶各階段人群的

24、投資理念和投資策略。 少年成長期，顧名思義，這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里，基本沒有理財需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔(dān)高風(fēng)險，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險厭惡程度提高；退休養(yǎng)老，沒有收入來源。當(dāng)然要盡力保全已有財產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險。 37. 張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價于在第一年年初一次性償還( )元。D 379079 [解析] 本題考查普通年金現(xiàn)值的計算。根據(jù)公式，現(xiàn)值=∑100 000(1+10%)T， T=1，2，3，4，5。計算得現(xiàn)值為379079元。

25、 38. 某企業(yè)有流動資產(chǎn)200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應(yīng)收款60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元。則該企業(yè)的速動比率為(1 )。 39. 企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出不包括( )。 A 支付供應(yīng)商的貨款 B 支付雇員的工資 C 支付的股利 D 支付的稅款 答案:C [解析] 支付的股利屬于籌資活動現(xiàn)金流量。 40. 各資產(chǎn)收益的相關(guān)性( )影響組合的預(yù)期收益，( )影響組合的風(fēng)險。 B 不會，會 [解析] 預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會影響到組合的風(fēng)險，這一點可以通過計算公式看

26、出，也可以從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個投資組合有兩種證券組成，二者完全負相關(guān)，即它們的波動正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險可以互相抵消；如果二者完全正相關(guān)，則二者波動方向和幅度相同，組合的風(fēng)險等于二者風(fēng)險的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的風(fēng)險不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險。 41. 李先生投資100萬元于項目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為( )。C 10.38% [解析] 該項目的有效年利率實際上即是按照復(fù)利計算的年利率。設(shè)有效年利率為R，則100(1+R)5=100(1+10%4)20，計算得R=10.38%。 42. 下列關(guān)

27、于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是(B )。 A 按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 B 按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降 C 按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 D 按照等額本金還款法，月供金額每期相等 [解析] 等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。 兩種還款方式的區(qū)別： 等額本金還款法在整個還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本息合計逐月遞減。 等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計每月相等。 本題屬

28、于教材以外的補充內(nèi)容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點時間掌握。 43. 某項目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計算則其1年后本息和為( )元。 [解析] 根據(jù)復(fù)利計算公式，本息和=1000(1+8%4)4=1 082.43(元) 44. 下列各項中，屬于個人資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)的是(D)。 A 汽車B 房地產(chǎn)C 保險費D 定期存款 [解析] 流動資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險費是費用，不是資產(chǎn)，而且保險產(chǎn)品也屬于非流動資產(chǎn)。個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財產(chǎn)品

29、。 45. 下列不屬于客戶財務(wù)信息的是(A )。 A 投資風(fēng)險偏好B 當(dāng)期財務(wù)安排 C 當(dāng)期收入狀況D 財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢 [解析] 投資風(fēng)險偏好屬于客戶的風(fēng)險特征。 46. 同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的(A )。 A 實際風(fēng)險承受能力 B 風(fēng)險偏好 C 風(fēng)險分散 D 風(fēng)險認知 [解析] 實際風(fēng)險承受能力是客戶的風(fēng)險特征之一，反映的是風(fēng)險客觀上對客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就失去了生活來源，而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益

30、彌補。 風(fēng)險認知和風(fēng)險偏好也是客戶的風(fēng)鹼特征。風(fēng)險偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度，風(fēng)險認知反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的度量。本題不能選擇B、D，因為二者反映的是主觀看法，而不是客觀事實。退休人員的風(fēng)險偏好和認知程度有可能和富翁相同。 47. 為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立 (A )。 A 信用卡賬戶B 扣款賬戶C 定期存款賬D 交易賬戶 [解析] 信用卡可以通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。 48. 下列關(guān)于客戶信息收集的說法，不正確的是(A )。 A 為了得到真實的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫 B 在客戶填寫調(diào)查表之前

31、，從業(yè)人員應(yīng)對有關(guān)項目加以解析 C 如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該謹慎地了解客戶產(chǎn)生焦慮的原因，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差 D 宏觀經(jīng)濟信息可以從政府部門或金融機構(gòu)公布的信息中獲得 [解析] 數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進行。 49. 下列關(guān)于退休規(guī)劃說法正確的是(A )。 A 計劃開始不宜太遲 B 規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右 C 投資應(yīng)當(dāng)極其保守 D 對投資和風(fēng)險應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀 [解析] 退休的規(guī)劃期一般為10～20年。投資極其保守、對風(fēng)險和投資太過樂觀是客戶在退休

32、規(guī)劃中的誤區(qū)。 其實這個題的出題者已經(jīng)在選項中顯示出了對錯的傾向。像C、D包含“極其”、“相當(dāng)”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而B項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。 50. 面對不同客戶時，下列應(yīng)對技巧中不恰當(dāng)?shù)氖? )。 A 對沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多說 B 對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動權(quán)，充滿自信地運用公關(guān)語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語 C 對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實地地去證明、引導(dǎo) D 對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視 答案:

33、A [解析] 對于這種人，能說多少就說多少，他們有時反而是最容易成功的那種忠實客戶?？桃庹T使對方多說可能會引起對方的反感。 51. 下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是(C )。 A 您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何 B 您選擇股票的標準是什么 C 您是否曾經(jīng)投資于成長型股票 D 您通常怎樣安排自己的富余資金 [解析] 開放性問題是沒有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶多說一些的問題。C項是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問題。 52. 孔子曰：“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中(A )原則的要求相似。 A 誠實信用B 守法合規(guī) C 專業(yè)勝

34、任D 勤勉盡職 [解析] “信”即誠實信用。 53. 下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是( )。 A 某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時獲得的非公開信息進行股票投資 B 某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理 C 某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B D 某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時，錯誤計算了貸款利率 答案:C [解析] A項違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。 54. 根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”

35、原則的要求，銀行個人理財業(yè)務(wù)人員不得(C)。 A 與本行專家討論股票走勢 B 利用本行電腦操作股票買賣 C 利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票 D 在本行上網(wǎng)查看股票信息 [解析] 銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。 55. 銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法正確的是( )。 A 為朋友提供擔(dān)保 B 利用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款 C 利用客戶名義為自己買賣證券 D 將自己的賬戶與客戶賬戶合并 答案:A [解析] 為朋友提供擔(dān)保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項銀行人員不得利用本職工作

36、的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費者的條件與所在機構(gòu)進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產(chǎn)。 56. 下列關(guān)于合同訂立的說法，不正確的是( )。 A 當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力 B 當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理 C 當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂? D 當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式 答案:B[解析] 根據(jù)《合同法》，當(dāng)事人依法可委托代理人訂立合同。 57. 根據(jù)《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是(D)。 A 單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)

37、合或者連續(xù)買賣證券 B 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易 C 在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易 D 為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣 [解析] 所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項屬于欺詐客戶行為。 58. 下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是(B )。 A 管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán) B 管理人對基金運營收益承擔(dān)投資風(fēng)險 C 托管人對基金財產(chǎn)具

38、有保管權(quán) D 投資人對基金運營收益享有收益權(quán) [解析] 這個題可以用常識來回答，我們?nèi)粘Ｙ徺I基金都是有風(fēng)險的，收益的風(fēng)險是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。 根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。 59. 下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是(C )。 A 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標準 B 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放 C 期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有 D 期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有 [解

39、析] C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標準向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有。 60. 根據(jù)《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》，保險公司委托保險代理機構(gòu)或者保險代理分支機構(gòu)銷售人壽保險新型產(chǎn)品的，對其業(yè)務(wù)人員，銷售前培訓(xùn)時間不得少于( )小時。 A 12[解析] 見《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》第八十二條。 轉(zhuǎn) 61. 根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不正確的是( )。 A 證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單獨立戶管理 B 證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn) C 禁止任何單位或者個人以任伺形式挪用客戶的交易結(jié)算

40、資金和證券 D 證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn) 答案:A [解析] 客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。 客戶交易結(jié)算資金是客戶的錢，當(dāng)然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。 62. 根據(jù)《信托法》，受托人以(C )為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。 A 委托人固有財產(chǎn)B 受托人固有財產(chǎn) C 信托財產(chǎn)D 信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn) [解析] 受托人和委托

41、人之間的權(quán)利和義務(wù)的標的物是信托財產(chǎn)。 63. 金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由(C)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。 A 第三方B 客戶C 該金融機構(gòu) D 該金融機構(gòu)和第三方按比例 [解析] 見《反洗錢法》第十七條。 64. 根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財資金匯回后，(A)。 A 商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者 B 商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者 C 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者 D 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶 [解析]

42、商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人委托，以其資金在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。 65. 基金公司發(fā)行封閉式基金時，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起( )個月內(nèi)進行基金募集活動；基金公司發(fā)行開放式基金時，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起( )個月內(nèi)進行基金募集活動。C 6，6 [解析] 根據(jù)《爭取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準文

43、件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。 66. 下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法，不正確的是( )。 A 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責(zé)任 B 代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任 C 沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)過被代理人的追認，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任 D 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任 答案:D [解析] 見《民法通則》代理的法律責(zé)任。D項應(yīng)當(dāng)由第三人和代理人負連帶責(zé)任。 67. 2007年1—11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)

44、的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8 000美元，則小李妻子可以將( )美元兌換成人民幣。 [解析] 本題實際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》，個人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結(jié)匯44000美元，故最后一個月只能結(jié)匯6000美元。 這道題其實很簡單，但它繞了個彎子，考的是個人結(jié)匯年度總限額，需要大家在讀題時抓住主要信息，弄清楚出題的考點。要做到這一點，首先要對個人外匯管理年度限額很熟悉，其次讀題時要抓住重點。 68. 下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的說法，正確的是(A)。

45、 A 證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險、信托相互獨立經(jīng)營 B 證券公司可以經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù) C 證券公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù) D 證券公司可以經(jīng)營銀行、保險、信托等業(yè)務(wù) [解析] 分業(yè)就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。 69. 在保險業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，(A)只能由單位擔(dān)任，不能是個人。 A 保險經(jīng)紀人B 保險代理人C 被保險人D 受益人 答案: [解析] 保險經(jīng)紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。 保險合同的代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手

46、續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或個人。 被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償?shù)膶ο?，二者都可以是個人。 70. 對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責(zé)人批準，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過( )小時。B 48 [解析] 見《反洗錢法》該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。 71. 個人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分，根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定，2008年3月，若個人收入超過( )元，應(yīng)繳納個人所得稅D 2000 [解析] 根據(jù)2008年3月1日起生效的

47、《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務(wù)報酬等起征點為800元。 72. 下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是( )。 A 貨幣兌換費 B 商業(yè)銀行劃入的外匯資金 C 境外匯回的投資本金 D 境外匯回的投資收益 答案:A [解析] 見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。 73. 對于銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機構(gòu)可以對其采取的措施不包括(C)。 A 責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù) B 限制分配紅利和其他收入

48、 C 限制發(fā)放員工工資 D 限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 [解析] 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條。非員工的失職，監(jiān)管機構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。 74. ( )的目的是對銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。 A 接管B 撤銷C 重組D 依法宣告破產(chǎn) 答案:C [解析] 本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式的規(guī)定。 接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行采取的整頓和改組措施。 撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措

49、施。 重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。 依法宣告破產(chǎn)是指金融機構(gòu)資不抵債時經(jīng)過申請，由法院宣告破產(chǎn)。 75. 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括(B)。 A 市場約束B 輿論監(jiān)督 C 最低監(jiān)管資本要求D 資本充足率監(jiān)督檢查 [解析] 新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為： (一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是

50、使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運作更有效。 (二)加大對銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進的方案。 (三)對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。 76. 下列商業(yè)銀行銷售管理理財產(chǎn)品(計劃)的做法，不正確的是( ) A 向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品 B 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可 C 向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險時，使用通俗

51、易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。 D 主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品 答案:D [解析] 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的要求，對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。 77. 銀行業(yè)個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負刑事責(zé)任的是(A )。 A 利用個人理財業(yè)務(wù)進行洗錢活動 B 銷售理財產(chǎn)品時使用虛假性的預(yù)測數(shù)據(jù) C 從事未經(jīng)批準的個人理財業(yè)務(wù) D 銷售理財產(chǎn)品時未透露理財產(chǎn)品的風(fēng)險 [解析] B、C、D都是情節(jié)嚴重、造成重大損失

52、時才要負刑事責(zé)任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。 78. 對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風(fēng)險提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語句( )。 A “本理財計劃有投資風(fēng)險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資” B “本理財計劃有投資風(fēng)險，您應(yīng)充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資，本銀行概不負責(zé)” C “投資有風(fēng)險，入市須謹慎” D “本理財計劃有投資風(fēng)險，您應(yīng)充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資” 答案:A [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十條。本題可采用排除法。首先排除C項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險，

53、C項的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且B項的說法過于推卸責(zé)任，因為保證收益理財計劃由保證收益引起的風(fēng)險是由銀行承擔(dān)的。 79. 商業(yè)銀行分支機構(gòu)要開展相關(guān)個人理財業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向(A)。 A 所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告 B 所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)備案 C 所在地中國人民銀行分行報告 D 所在地中國人民銀行分行備案 [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。 80. 下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)和儲蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說法，正確的是( )。 A 個人理財業(yè)務(wù)是銀行的負債業(yè)務(wù)，儲蓄是向客戶提供的一種

54、服務(wù)方式 B 個人理財業(yè)務(wù)中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的 C 個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是商業(yè)銀行獨立承擔(dān)的，儲蓄的風(fēng)險是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的 D 個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴格區(qū)分，儲蓄財產(chǎn)與商業(yè)銀行的財產(chǎn)嚴格區(qū)分 答案:B [解析] 個人理財業(yè)務(wù)中的資金運用是按照理財合同的約定進行的，儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業(yè)務(wù)，個人理財業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分。 81. 下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法，不正

55、確的是( )。 A 對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管 B 商業(yè)銀行內(nèi)部可以根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門 C 應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理 D 商業(yè)銀行接受客戶委托進行的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán) 答案:B [解析] 商業(yè)銀行必須建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門。 82. 中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不包括( )。 A 直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行 B 監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為 C 監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為 D 監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為 答案:A [解析] 銀監(jiān)會

56、負責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。 83. 下列不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)需要如實向社會公眾披露的信息的是( )。 A 具體經(jīng)營規(guī)劃 B 財務(wù)會計報告 C 風(fēng)險管理狀況 D 董事和高級管理人員變更 答案:A [解析] 見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強制風(fēng)險披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營規(guī)劃屬于商業(yè)機密，不能向社會披露。 84. 商業(yè)銀行應(yīng)按( )準備理財計劃中各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。B 季度 解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。 85. 商業(yè)銀行下列做法正確的是( )。 A 將一般儲蓄

57、存款產(chǎn)品單獨當(dāng)做理財計劃銷售 B 將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售 C 無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率 D 將結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離 答案:D [解析] 結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險程度不同，將二者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險。 一般儲蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨的理財計劃，銀行不能強制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。 86. 商業(yè)銀行下列做法不正確的是( ) A 銷售不能獨立測算的理財計劃 B 設(shè)置理財計劃的期限和銷售起點金額 C 對理財計劃的資金成本與收益進行獨

58、立測算 D 提供非保證收益理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù) 答案:A [解析] 對于不能獨立測算的理財計劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。 87. 商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前( )日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)。D 10 [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十二條。 88. 客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)(C)。 A 盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財業(yè)務(wù)人員 B 主動為客戶解答 C 將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員 D 拒絕客戶的提問 [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險

59、管理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見，銷售理財計劃。 89. 下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財產(chǎn)品的要求的說法，不正確的是( )。 A 建立銷售理財產(chǎn)品的分級審核批準制度 B 采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風(fēng)險限額 C 設(shè)置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額 D 建立必要的委托投資跟蹤審計制度 答案:B [解析] 市場風(fēng)險限額中應(yīng)至少包括風(fēng)險價值限額。 90. 下列關(guān)于風(fēng)險控制計劃的說法，不正確的是( )。 A 商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷

60、售哪些類型的理財計劃 B 商業(yè)銀行應(yīng)明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度 C 商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險程度是定性指標 D 商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任 答案:C [解析] 應(yīng)為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風(fēng)險程度。 二、多選題 (以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項)。 1. 下列關(guān)于理財顧問服務(wù)的說法，正確的有( )。 A 客戶尋求理財顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化 B 銀行通過理財顧問服務(wù)實現(xiàn)客戶關(guān)系管理目標，進而提高銀行經(jīng)營業(yè)績 C 商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中不涉及客戶財務(wù)

61、資源的具體操作，只提供建議 D 商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個長期的關(guān)系，不能只追求短期的收益 E 理財顧問服務(wù)要求能夠兼顧客戶財務(wù)的各個方面 答案:B,C,D,E [解析] 客戶尋求顧問服務(wù)的根本目的是實現(xiàn)人生目標中的經(jīng)濟目標，管理人生財務(wù)風(fēng)險，降低對財務(wù)狀況的焦慮，進而實現(xiàn)財務(wù)自由。 B是銀行提供理財顧問服務(wù)的目的。C、D、E分別是理財顧問服務(wù)的顧問性、長期性和綜合性。 2. 短期政府債券二級市場的參與者包括(A,B,C,D,E)。 A 中央銀行B 其他國家的政府 C 商業(yè)銀行D 保險公司E 個人投資者 3. 小李投資30000元購買某基金，購買時基金的單

62、位凈資產(chǎn)值為1.14元。已知5個月后，小李一次性賣出全部基金，賣出時基金的單位凈資產(chǎn)值上升為1.91元。該基金的費率結(jié)構(gòu)如下所示，不考慮基金管理費、托管費等其他費用，則下列說法中正確的有(A,C,D,E )。 A 申購費率B 申購金額C 申購費率D 100萬以下 E 1.07%F 100萬(含)以上～500萬以下G 1.40%H 500萬(含以上)I 1.20%J 贖回費率L 贖回期限M 贖回費率N 0～１年O 0.5%P 0～3年Q 0.25%R 3年以上S 0 [解析] 題中給出了贖回費率和期限，表明該基金的份額是可贖回的，即該基金為開放式基金。由于不考慮基金管理費、托管費等其他費用

63、，基金單位份額的買入價=基金的單位資產(chǎn)凈值+申購費用=1.14+1.141.7%=1.15938元，小李買入的基金份數(shù)=300001.15938=25 875.899。小李賣出基金時的基金份額價格=基金的單位資產(chǎn)凈值－贖回費用 =1.91－1.910.5%=1.90045元，贖回費用=25 875.8991.910.5%≈247.12元，小李投資該基金的凈收益率：(1.9004525 875.899－30000)30000≈63.9%。 圖表題，這類題目相對來說難度要大一些，因為既考查從圖表中獲取信息的能力，而且往往需要一定量的計算。應(yīng)對的方式就是逐項考查，根據(jù)選項的問題到圖表中找到相關(guān)信息

64、，然后計算判斷該選項是否正確。 4. 債券市場的功能包括( )。 A 是債券流通和變現(xiàn)的理想場所 B 是聚集資金的重要場所 C 能夠反映企業(yè)經(jīng)營實力和財務(wù)狀況 D 是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場所 E 是進行套期保值、規(guī)避風(fēng)險的重要場所 答案:A,B,C,D [解析] 套期保值、規(guī)避風(fēng)險是金融衍生品市場的功能。 5. 黃金投資的方式有(A,B,C,D,E)。 A 條塊現(xiàn)貨B 純金幣C 黃金基金D 黃金存折 E 紀念金幣 [解析] 以上都是黃金投資的方式，其中純金幣和紀念金幣都屬于金幣投資。 6. 保險產(chǎn)品的功能包括(A,B,C,D )。 A 轉(zhuǎn)移風(fēng)險B 分攤損

65、失C 補償損失D 融通資金 E 套期保值 [解析] 套期保值是金融衍生品的功能。轉(zhuǎn)移風(fēng)險，分攤損失的功能是指投保人通過支出一定的保險費，可以將偶然的災(zāi)害事故或人身傷害的經(jīng)濟損失平均分攤給所有參加投保的人。補償損失是指保險人通過將所收取的保費建立起保險基金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟補償。 融通資金是指保險產(chǎn)品也是一種投資品，保險人可以利用保費收取和賠償給付之間的時間差進行投資，同時投資人購買某些保險產(chǎn)品可獲得預(yù)期的保證金。 7. 一般來說，下列可能會導(dǎo)致房地產(chǎn)價格升高的有(AD )。 A 土地供給減少B 經(jīng)濟衰退C 房地產(chǎn)需求下降 D 房地產(chǎn)周邊交通狀況大

66、幅改善E 居民收入下降 [解析] 土地供給減少會導(dǎo)致土地價格上升，房地產(chǎn)成本上升，價格升高。經(jīng)濟衰退、居民收入下降都會帶來房地產(chǎn)需求下降，從而降低房地產(chǎn)價格。房地產(chǎn)周邊交通狀況改善會增加房地產(chǎn)需求，導(dǎo)致價格上升。 8. 影響股票價格波動的微觀因素有(A,B,C,D,E A 增資B 股票分割C 派息政策D 盈利水平 E 資產(chǎn)凈值 [解析] 影響股票價格波動的微觀因素是指公司自身的因素，以上都是。大家應(yīng)結(jié)合教材理解各種因素影響股價的方式。 9. 貸款信托理財產(chǎn)品通常采用的貸款信托方式有(ABCDE )。 A 信用貸款B 抵押貸款C 賣方信貸 D 票據(jù)貼現(xiàn)E 保證貸款 [解析] 以上都是。本題實際上問的是提供貸款的方式。信用貸款指單位憑借自身良好信用申請貸款。抵押貸款是由抵押物的貸款。保證貸款是有保證人的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是指以未到期的銀行或商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)而發(fā)放的貸款。賣方信貸是指信托公司對賣方企業(yè)在國家政策范圍內(nèi)設(shè)小商品而產(chǎn)生資金需要時發(fā)放的貸款。 10. 下列關(guān)于即期外匯交易的說法，正確的有( ) A 即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率