《SWD協(xié)議研究《TRIMs協(xié)議》研究》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《SWD協(xié)議研究《TRIMs協(xié)議》研究（18頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

1、SWD協(xié)議研究《TRIMs協(xié)議》研究 [摘 要]：各種TRIMs對貿(mào)易和發(fā)展的效果是不相同的,國際社會予以禁止的應(yīng)是那些對貿(mào)易具有嚴重扭曲和限制作用的TRIMs。對《TRIMs協(xié)議》第2條及其附錄的規(guī)定在解釋和適用上應(yīng)從嚴把握,防止不適當(dāng)?shù)臄U大化。除協(xié)議附錄中明確列舉的5種TRIMs外,原則上不應(yīng)將協(xié)議的禁止性規(guī)定擴及到其他的TRIMs。我國加入世界貿(mào)易組織后,必須調(diào)整有關(guān)的法律與法規(guī),使其與TRIMs協(xié)議》相一致。 [關(guān)鍵字]：世界貿(mào)易組織,投資措施,貿(mào)易,TRIMs協(xié)議　　[正 文]： 一、TRIMs及其影響 對于TRIMs一詞，國際上尚無普遍接受的定義，不同的國家對于哪

2、些措施可以看作是TRIMs的見解也不盡相同。有些國家認為TRIMs是指東道國采取的與貿(mào)易有關(guān)的要求或鼓勵投資者為特定行為的措施，一些發(fā)展中國家則建議還應(yīng)包括那些可被認為是TRIMs的母國措施和公司行為（practice）。因此，可以說，TRIMs有廣義和狹義之分。從廣義來看，TRIMs可分為四大類：投資鼓勵（investment incentives），履行要求（performance requirements），公司行為（corporate measures／restrictive business practice）和母國措施（home country measures）。 Write

3、Zhu("1"); 　 [1]從狹義看，所謂的TRIMs是指東道國政府要求或鼓勵私人投資者為特定行為的措施，而這些措施對國際貿(mào)易的流向又會產(chǎn)生重要影響。它們主要包括投資鼓勵與履行要求這兩類措施。這兩類措施是目前國際社會規(guī)制的對象，也是我們討論的重點。這里僅限于討論狹義的TRIMs。 烏拉圭回合的談判中曾列舉了14項TRIMs，實際上這14種措施即屬于投資鼓勵與履行要求這兩大類。所謂的投資鼓勵是指那些旨在影響投資決定的鼓勵措施，這些措施通常包括稅收減免，關(guān)稅減讓，財政補貼，投資津貼等。而所謂的履行要求則是基于東道國的經(jīng)濟發(fā)展需要對投資者施加的條件限制，以促使投資者作出有關(guān)購買、銷售或制造方面的

4、決定。例如，政府可能要求投資者從國內(nèi)來購買一定數(shù)量的商品，即所謂的“國內(nèi)成分”要求。前述14種措施中的后13種，可以說屬于履行要求。它們是：當(dāng)?shù)毓蓹?quán)要求，許可證要求，匯款限制，外匯限制，制造限制，技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求，國內(nèi)銷售要求，制造方面的要求，產(chǎn)品指令要求，貿(mào)易平衡要求，當(dāng)?shù)爻煞忠?，出口要求，進口替代要求等。這些措施可能會改變外國投資者的經(jīng)營環(huán)境，從而鼓勵或要求其作出有利于東道國的投資決定。TRIMs在實踐中經(jīng)常被許多國家采用。有關(guān)機構(gòu)在80年代末進行的實證研究表明，TRIMs在實踐運用中具有如下幾個特點：（1）傾向于集中在特定的產(chǎn)業(yè)，其中汽車、石油化工、計算機或信息產(chǎn)業(yè)部門名列榜首；（2）在汽

5、車產(chǎn)業(yè)中，當(dāng)?shù)爻煞忠蟊瘸隹谝笫褂玫酶鼮轭l繁；在計算機或信息產(chǎn)業(yè)，出口要求比當(dāng)?shù)爻煞忠蟾鼮槌Ｒ?；在石油化工產(chǎn)業(yè)，當(dāng)?shù)爻煞忠蠛统隹诼男幸蠖己芡怀?；?）TRIMs在發(fā)達國家和發(fā)展中國家中都存在，但在后者更為常見。 WriteZhu("2"); 　 [2]許多發(fā)展中國家，包括某些發(fā)達國家，均采取了一些TRIMs。據(jù)美國貿(mào)易代表署1989年對51個國家所作的一項研究表明，在31個中等收入和次發(fā)展中國家中，23個有當(dāng)?shù)爻煞忠螅?個有出口履行要求，11個有特別針對汽車工業(yè)的TRIMs；在20個發(fā)達國家中，6個有當(dāng)?shù)爻煞忠螅?個有出口要求。 WriteZhu("3"); 　 [3]許多

6、國家政府，特別是發(fā)展中國家政府，之所以采取這些措施，其主要理由有二：（1）它們認為，政府干預(yù)經(jīng)濟是發(fā)展國內(nèi)工業(yè)和增加國民收入水平的有效手段。這些政府相信，廣泛的工業(yè)促進政策可使貿(mào)易條件轉(zhuǎn)而對自己有利，從而能促進經(jīng)濟增長。TRIMs是這種政策的重要組成部分。 （2）跨國公司經(jīng)常采用限制性商業(yè)行為，對東道國經(jīng)濟發(fā)展具有消極影響，為消除這些消極影響，東道國政府也必須采取這樣的措施，對跨國公司采取的具有限制和扭曲貿(mào)易效果的限制性商業(yè)行為進行反擊。例如，具有支配市場力量地位的跨國公司，可能寧愿從其母公司或外國來購買零部件，而不愿從東道國來購買，即使當(dāng)?shù)鼐哂型犬a(chǎn)品，此時，當(dāng)?shù)爻煞忠缶涂杀挥脕碜鳛閷Υ?/p>

7、行為的回應(yīng)。東道國也可以采取制造方面的要求，以避免跨國公司的濫用定價的做法或保護當(dāng)?shù)毓静皇苈訆Z性行為的損害。國內(nèi)銷售要求對于抵御跨國公司的拒絕交易或不公平的卡特爾定價行為也是必要的。出口履行要求通常是東道國政府抑制企業(yè)平面上的禁止出口做法的手段，同時也是保證高質(zhì)量的產(chǎn)品在世界市場競爭的手段。 WriteZhu("4"); 　 [4]在經(jīng)濟學(xué)理論上，對于TRIMs也存在著爭論。 反對TRIMs的理論于國際貿(mào)易學(xué)中的比較優(yōu)勢學(xué)說。 WriteZhu("5"); 　 [5]例如，根據(jù)新古典主義學(xué)派的分析^p ， 　 WriteZhu("6"); 　 [6]市場是完全競爭的，公司是被

8、動地對市場信號作出反映，貿(mào)易流向純粹受比較優(yōu)勢和天賦資驅(qū)動，政府干預(yù)市場會對經(jīng)濟活動產(chǎn)生扭曲。 WriteZhu("7"); 　 [7]另一方面，也有經(jīng)濟學(xué)說支持政府干預(yù)市場。例如，戰(zhàn)略性貿(mào)易理論的支持者認為，某些非市場力量也能對貿(mào)易流向產(chǎn)生重要影響。由于經(jīng)濟規(guī)模、經(jīng)驗、技術(shù)創(chuàng)新等方面的優(yōu)勢，在某些戰(zhàn)略性部門中，勞動力和資本比在其他部門中可獲得較高的收入比重。即使一國在這些戰(zhàn)略性部門中缺乏比較優(yōu)勢，采取貿(mào)易措施也可能有助于擴大國民收入。 WriteZhu("8"); 　 [8]戰(zhàn)略貿(mào)易理論對關(guān)于市場是完全競爭性的、貿(mào)易流向反映市場力量的傳統(tǒng)假設(shè)提出了質(zhì)疑。與傳統(tǒng)理論相反，這種理論認為，

9、國際貿(mào)易是在不完全競爭市場中發(fā)生的， 　 WriteZhu("9"); 　 [9]市場干預(yù)可以成為克服市場不完善的有效手段。例如當(dāng)外國公司在東道國設(shè)立子公司營業(yè)時，憑借其壟斷權(quán)，可能會導(dǎo)致當(dāng)?shù)爻煞掷玫拖拢瑢Υ?，最好的補救措施就是對當(dāng)?shù)爻煞之a(chǎn)品給予補貼，若補貼不可行，當(dāng)?shù)爻煞忠髮⑹谴魏玫倪x擇。政府干預(yù)的另一個典型例子是支持“幼稚工業(yè)”。他們認為，發(fā)展中國家在制造業(yè)中具有潛在的優(yōu)勢，但是，發(fā)展中國家的新興制造業(yè)最初是無法與發(fā)達國家相競爭的。為了使其新興制造業(yè)能取得一定的立足點，政府應(yīng)對新興工業(yè)予以臨時性支持，直至它們成長壯大到足以具有國際競爭能力。沒有政府的干預(yù)，這些新興工業(yè)就會因其過于弱小而

10、無法與外國對手競爭。 由上可見，對于TRIMs的作用和影響，在理論上還存在著不同的看法；在實踐上，許多國家將其作為一種發(fā)展經(jīng)濟的手段予以采用。因此，各種TRIMs對貿(mào)易和發(fā)展的效果可能是不相同的，并非所有的TRIMs都對貿(mào)易具有扭曲和限制的效果。國際社會予以禁止的應(yīng)是那些對貿(mào)易具有嚴重的扭曲和限制作用的TRIMs。 二、《TRIMs協(xié)議》第2條的規(guī)定在烏拉圭回合中，發(fā)展中國家與發(fā)達國家經(jīng)過數(shù)年談判，最后達成妥協(xié)， 　 WriteZhu("10"); 　 [10]形成了《TRIMs協(xié)議》。該協(xié)議采取概括式與列舉式相結(jié)合的做法對應(yīng)予禁止的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施作出了規(guī)定。依其第2條第1款的規(guī)定，

11、在不損害《1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定》項下的其他權(quán)利和義務(wù)的前提下，任何成員均不得實施與GATT1994第3條（國民待遇）或第11條（一般取消數(shù)量限制）不相符的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施。協(xié)議附錄的解釋性清單對此又進行了闡釋，其明確列舉的應(yīng)予禁止的TRIMs包括：當(dāng)?shù)爻煞忠?，貿(mào)易平衡要求，通過貿(mào)易平衡手段限制進口，通過限制獲得外匯手段來限制進口，以及出口限制等。 WriteZhu("11"); 　 [11] 那么，對《TRIMs協(xié)議》第2條及其附錄的規(guī)定應(yīng)如何理解呢？除明確列舉的幾種TRIMs外，協(xié)議的禁止性規(guī)定是否還會涉及其他的TRIMs？構(gòu)成一項受禁止的措施應(yīng)具備哪些要件？該協(xié)議的有關(guān)規(guī)定較為

12、模糊，透明度不夠，因而實際操作起來會遇到困難。為了理解和把握好協(xié)議第2條的規(guī)定，有必要從以下幾個方面進一步予以分析^p 。 1．投資措施 首先必須明確的是，TRIMs所指的是投資措施，而不是貿(mào)易措施。因此，國家采取的純屬貿(mào)易管理性的措施，如配額、許可證管理等措施，均不屬于 《TRIMs協(xié)議》管轄的范圍。 所謂的投資措施一般是指東道國政府為管理外國投資所采取的措施。這些措施通常直接影響到投資者的投資或與投資有關(guān)的活動。根據(jù)《TRIMs協(xié)議》解釋性清單的規(guī)定，所涉措施包括以下兩種類型：（1）國內(nèi)法或行政命令項下的強制性或可予強制執(zhí)行的措施。這顯然應(yīng)是指政府根據(jù)法律法令要求投資者采取的

13、措施，即屬于履行要求方面的措施，而非私人當(dāng)事人之間自愿約定所采取的措施。例如，東道國法律要求投資者購買一定數(shù)量的當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的做法，即屬此類措施。 （2）為取得某種好處（advantage）所必需的措施。這是指那些并未強制要求投資者為某種行 為，但他們?nèi)粝氆@得政府給予的某種優(yōu)惠之類的好處，如享受關(guān)稅優(yōu)惠待遇，則必須采取的措施，即通常所說的投資鼓勵措施。 在實踐上，對與貿(mào)易有關(guān)的“投資措施”這一詞語的解釋可能較為寬泛，有時可能也不特指與外國投資有關(guān)的措施。例如在WTO爭端解決機構(gòu)受理的印度尼西亞影響汽車工業(yè)的某些措施一案中， 　 WriteZhu("12"); 　 [12]專家小組就認為，這里

14、使用的投資措施并不僅僅限于特指與外國投資有關(guān)的措施。印尼采取的國產(chǎn)化要求及與此相關(guān)的國內(nèi)稅收和補貼措施也屬于“投資措施”。專家小組在該案中認為，雖然《TRIMs協(xié)議》不關(guān)注這種國內(nèi)稅收和補貼政策，但關(guān)注國產(chǎn)化要求。印尼于1993年和1996年汽車計劃中所規(guī)定的措施，其目的在于鼓勵發(fā)展在印尼當(dāng)?shù)厣a(chǎn)汽車成品和零部件的能力。這一目標(biāo)必然使這些措施對這一行業(yè)的投資具有重大的影響，因此這些措施符合對“投資措施”所作的任何合理的解釋。專家小組還注意到，印尼的各種執(zhí)行汽車計劃的行政命令和條例都是以同樣的方式運作的，它們?yōu)槭褂靡欢▋r值比例的國產(chǎn)部件的汽車成品提供稅收優(yōu)惠，同時還為組裝使用一定價值比例的國產(chǎn)部

15、件的汽車成品的進口零部件提供關(guān)稅優(yōu)惠。因此專家小組認定，為獲得比其他產(chǎn)品更低的稅收及關(guān)稅稅率而滿足國產(chǎn)化率要求，符合《TRIMs協(xié)議》解釋性清單所規(guī)定的“好處”的含義，印尼采取的措施屬于《TRIMs協(xié)議》解釋性清單所規(guī)定的范圍之內(nèi)。 這里必須注意的是，雖然東道國采取的某些投資措施要受《TRIMs協(xié)議》制約，但其管理外國投資的一般權(quán)力，則不受GATT／WTO及其《TRIMs協(xié)議》制約。早在1982年的美國訴加拿大的“外國投資審查法”案中，GATT的專家小組就表述了這一看法。 WriteZhu("13"); 　 [13]該爭端所涉及的主要事實是：加拿大根據(jù)其1973年頒布實施的《外國投資審查

16、法》，對外國投資實行審查制，外國投資只有對加拿大具有“重大利益”才能獲得批準(zhǔn)。 WriteZhu("14"); 　 [14]該法沒有規(guī)定具體的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施，但外國公司要使其投資獲得批準(zhǔn)，就不得不以協(xié)商的方式同意履行某些TRIMs要求。美國蘋果電腦公司在同加拿大政府經(jīng)過將近一年的談判之后，獲得許可在加拿大設(shè)立經(jīng)營機構(gòu)，前提條件是它必須作出一系列的承諾。 WriteZhu("15"); 　 [15]美國隨后向GATT提交了一項申訴，聲稱這些承諾與現(xiàn)行的GATT的條款相背離。GATT專家小組在界定其管轄的范圍時認為：“考慮到總協(xié)定并不禁止加拿大行使其主權(quán)，以調(diào)整外商直接投資，因此，專

17、家小組僅僅針對加拿大在總協(xié)定體制下所應(yīng)承擔(dān)的貿(mào)易義務(wù)，審查投資者所作的購買和出口承諾?！笨梢姡瑢＜倚〗M清楚地闡明，這一切不是對一個主權(quán)國家在其領(lǐng)土內(nèi)調(diào)整外商直接投資的權(quán)利的審查，而是僅僅在于決定這種調(diào)整是否影響到加拿大在總協(xié)定體制下所應(yīng)承當(dāng)?shù)牧x務(wù)。 2．與貿(mào)易有關(guān) 所謂“與貿(mào)易有關(guān)”的投資措施，即從內(nèi)容或效果來看，這些措施關(guān)系到貿(mào)易發(fā)展的規(guī)模和流向等。根據(jù)《TRIMs協(xié)議》第1條的規(guī)定，協(xié)議僅適用于與貨物貿(mào)易有關(guān)的投資措施，因此，所謂的“與貿(mào)易有關(guān)”是指與貨物貿(mào)易有關(guān)，不包括服務(wù)貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易。由于貿(mào)易與投資的關(guān)聯(lián)性，投資措施可能總會對貿(mào)易產(chǎn)生某種影響。但投資措施對貿(mào)易的作用和影響畢竟有直

18、接與間接之分。如果不根據(jù)影響的程度加以區(qū)別，那么所有的投資措施都可以說是與貿(mào)易有關(guān)的，顯然，這樣的定義是過于寬泛了。 在烏拉圭回合的談判中，發(fā)展中國家原本是不愿將TRIMs納入談判議程的，后來則強調(diào)所討論的應(yīng)僅限于對貿(mào)易有重大負面影響的TRIMs。發(fā)達國家中的歐共體與北歐國家也是主張集中討論那些對貿(mào)易有直接而重要限制作用的、并直接與GATT規(guī)則有關(guān)聯(lián)的措施，不贊成討論外國直接投資的一般問題，雖然說投資措施可能總是對貿(mào)易有影響的。它們認為，那些為稅務(wù)、環(huán)境和消費者保護目的而采取的措施，不應(yīng)成為談判的主題。在談判組討論的14種措施中，歐共體確認8種是與貿(mào)易有關(guān)的，它們是：當(dāng)?shù)爻煞忠螅圃旆矫娴?/p>

19、要求，出口履行要求，產(chǎn)品指令要求，貿(mào)易平衡要求，外匯限制，國內(nèi)銷售要求，以及關(guān)于最終產(chǎn)品部件的制造限制。至于技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求、許可證要求和稅收制度等則不能認為其是與談判有關(guān)的或與貿(mào)易有關(guān)的。 因此，這里所說的“與貿(mào)易有關(guān)”應(yīng)指那些對貿(mào)易有直接作用和影響的投資措施。所謂的直接影響，是指這些投資措施直接關(guān)系或影響到貨物的進出口。例如，在上述印尼汽車工業(yè)國產(chǎn)化措施案中，專家小組就認為，印尼關(guān)于國產(chǎn)化率的要求，是“與貿(mào)易有關(guān)的”，因為根據(jù)解釋，這些要求總是鼓勵多用國貨，少用進口產(chǎn)品，從而影響到貿(mào)易。烏拉圭回合通過的《TRIMs協(xié)議》明確列舉的5種措施，均屬對貿(mào)易有直接和重要影響的TRIMs。 3．違反

20、GATT的國民待遇原則和數(shù)量限制原則與貿(mào)易有關(guān)的投資措施只有當(dāng)其違反GATT規(guī)定的國民待遇原則和取消數(shù)量限制的原則時，才是非法的。這是實質(zhì)性要件。 GATT第3條國民待遇的規(guī)定是關(guān)于國內(nèi)稅收與國內(nèi)規(guī)章方面的，主要指締約方在征收國內(nèi)稅，在有關(guān)國內(nèi)銷售、購買、運輸、分配所適用的法律法規(guī)方面，給予進口產(chǎn)品的待遇不得低于國內(nèi)產(chǎn)品所享受的待遇。同時，該條第5款還規(guī)定締約方不得建立或維持當(dāng)?shù)爻煞忠?。可見《TRIMs協(xié)議》規(guī)定的國民待遇要求，并非適用于所有投資領(lǐng)域，而僅限于GATT第3條規(guī)定的范圍。這樣，只有當(dāng)與貿(mào)易有關(guān)的投資措施使得進口產(chǎn)品在國內(nèi)稅和國內(nèi)規(guī)章方面享受的待遇低于國民待遇時，該措施才是為《

21、TRIMs協(xié)議》所禁止的。因此，該協(xié)議明確將當(dāng)?shù)爻煞忠蠛唾Q(mào)易平衡要求列為應(yīng)予禁止的措施。 上述美國訴加拿大“外國投資審查法”案，就涉及到GATT第3條適用國內(nèi)法律與規(guī)章方面的國民待遇問題。在該案中，加拿大爭論說，美國蘋果公司所作的購買承諾是自愿的，因而不屬于GATT第3條第4款關(guān)于國內(nèi)規(guī)章的規(guī)定。GATT專家小組沒有支持加拿大的這一觀點，相反，專家小組似乎把根據(jù)國內(nèi)法強制要求投資者采取某種措施的做法，也看作是國內(nèi)法律和規(guī)章的適用。專家小組認為，要求投資者承諾無條件地購買產(chǎn)自加拿大的貨物，就相應(yīng)地排除了購買同類進口產(chǎn)品的可能性，從而使進口產(chǎn)品同國內(nèi)產(chǎn)品相比，其待遇明顯地處于非常不利的境況，因

22、此，這種要求同第3條第四款不相符合。專家小組進一步認定，即使該種承諾是附具條件的，即加拿大貨物可以“競爭性購買”或者“合理地購買”，仍然還是違反GATT第3條的宗旨，因為加拿大的貨物同進口的貨物相比，仍然處于優(yōu)勢地位。 WriteZhu("16"); 　 [16] GATT第11條是關(guān)于取消數(shù)量限制的，即除關(guān)稅和其他稅費外，任何締約方都不得設(shè)立或維持配額、進出口許可證或其他措施以限制或禁止其他締約方境內(nèi)產(chǎn)品的進口，或向其他締約方境內(nèi)出口或外銷產(chǎn)品。違反該條的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施也是為《TRIMs協(xié)議》所禁止的，這特別包括通過貿(mào)易平衡限制進口、通過限制獲得外匯來限制進口和出口限制等措施。例

23、如，巴西1996年關(guān)于汽車業(yè)的政策包括了貿(mào)易平衡方面的要求。某些發(fā)達國家及其學(xué)者認為，貿(mào)易平衡要求把進口與出口相聯(lián)系，構(gòu)成數(shù)量限制。 WriteZhu("17"); 　 [17] 與貿(mào)易有關(guān)的投資措施不得違反GATT第3條或第11條，這是一條原則性的規(guī)定。協(xié)議附錄的解釋性清單對違反這兩條規(guī)定的TRIMs又作了列舉。可否認為，這一列舉將上述14種TRIMs中的其他措施排除在禁止之外呢？回答是不確定的。《TRIMs協(xié)議》解釋性清單進行列舉時，采取的是“包括”（include）一詞，可以認為這是“包括但不限于”的意思。由于解釋性清單采取的并非“排除式”列舉，因此解釋起來會很富有彈性，為以后的擴

24、大解釋和適用留下了余地。 然而，對該協(xié)議的禁止性規(guī)定作擴大解釋或適用，是違背廣大發(fā)展中國家的意志和利益的，也是與其締約的初衷不相符的。 WriteZhu("18"); 　 [18]發(fā)展中國家是主張將所禁止的TRIMs的范圍予以嚴格限定的，《TRIMs協(xié)議》在附錄的解釋性清單中又對所禁止的TRIMs加以列舉，也可以解釋為一種限定，具有排除其他的TRIMs的作用。因此，筆者認為，對《TRIMs協(xié)議》第2條及其附錄的規(guī)定在解釋和適用上應(yīng)從嚴把握，防止不適當(dāng)?shù)臄U大化。凡未被協(xié)議明文禁止的TRIMs，應(yīng)看作是協(xié)議允許的。除協(xié)議附錄中明確列舉的5種TRIMs外，原則上不應(yīng)將協(xié)議的禁止性規(guī)定擴及到其他

25、的TRIMs。 三、中國的對策 我國加入世界貿(mào)易組織后，也必須遵守世界貿(mào)易組織的有關(guān)協(xié)議，包括《TRIMs協(xié)議》。因此，我國必須調(diào)整有關(guān)的法律與法規(guī)，使其與《TRIMs協(xié)議》相一致，否則將會在世界貿(mào)易組織基礎(chǔ)上承擔(dān)責(zé)任。 1．修改外資法中有關(guān)履行要求的規(guī)定 我國外資法中原來也存在著與《TRIMs協(xié)議》不符的限制，這種限制主要表現(xiàn)在以下兩種履行要求上：（1）當(dāng)?shù)爻煞忠?，即?guī)定外商投資企業(yè)購買生產(chǎn)要素時，中國同類產(chǎn)品具有優(yōu)先權(quán)。 WriteZhu("19"); 　 [19]（2）貿(mào)易與外匯平衡要求，即要求外商投資企業(yè)自行解決外匯平衡問題，外商投資企業(yè)若要進口原材料和設(shè)備等，就必須出口

26、一定數(shù)量的產(chǎn)品以換取外匯，解決進口用匯問題。 WriteZhu("20"); 　 [20]上述履行要求既涉及外資準(zhǔn)入的限制，也構(gòu)成對外商投資企業(yè)經(jīng)營活動條件的限制。 為了適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織的需要，我國已根據(jù)世界貿(mào)易組織規(guī)則和所作對外承諾，對有關(guān)外商投資企業(yè)法律作了適當(dāng)?shù)男薷?，修改或刪除了上述履行要求的規(guī)定。 WriteZhu("21"); 　 [21]與此相適應(yīng)，有關(guān)外商投資企業(yè)法的實施條例或施行細則，以及有關(guān)的地方性法規(guī)，也應(yīng)作相應(yīng)的修改。此外還須注意的是，中國加入WTO后，附有上述限制要求的合同也將不得履行，法律須對如何處理尚未履行的合同問題作出規(guī)定。 2．限制和逐步取消有關(guān)

27、產(chǎn)業(yè)的國產(chǎn)化要求 鼓勵國產(chǎn)化是許多發(fā)展中國家通常采取的措施，特別在汽車行業(yè)更是如此。中國過去的政策也在以進口為代價的基礎(chǔ)上鼓勵國產(chǎn)化生產(chǎn)。這些政策包括關(guān)稅、配額、津貼等方面的鼓勵措施。比如，在90年代，中國有關(guān)汽車行業(yè)的政策包括了稅收優(yōu)惠、國產(chǎn)化部分的要求、進口限制、對外國投資的限制等。汽車行業(yè)的合資公司如果不能確保達到一定的國產(chǎn)化，則不可能得到批準(zhǔn)。 WriteZhu("22"); 　 [22] 國產(chǎn)化要求實際上是當(dāng)?shù)爻煞忠蟮囊环N表現(xiàn)形式，同時它也涉及到數(shù)量限制問題，因此會被看作是違反《TRIMs協(xié)議》的。自烏拉圭回合后，已發(fā)生多起關(guān)于某些發(fā)展中國家的汽車業(yè)政策是否符合GATT的有

28、關(guān)規(guī)定和《TRIMs協(xié)議》問題的爭議，并提交給WTO爭端解決機構(gòu)解決。這些爭議主要是由日本、美國和歐盟對印度尼西亞、菲律賓、巴西等發(fā)展中國家提出的。中國加入WTO后，將不得不停止某些被《TRIMs協(xié)議》禁止的強制性貿(mào)易方面的要求，依據(jù)中國加入WTO的有關(guān)協(xié)議逐步取消汽車等行業(yè)的國產(chǎn)化方面的要求，以避免這類爭議的發(fā)生。中國應(yīng)采用與世界貿(mào)易組織《TRIMs協(xié)議》及《TRIMs協(xié)議》相一致的法律或條款來進行技術(shù)或其他技能方面的轉(zhuǎn)讓，以促進汽車工業(yè)的發(fā)展。此外，中國目前的國產(chǎn)化法律和政策幾乎是不透明的，這也不符合WTO協(xié)議的要求。 3．采取《TRIMs協(xié)議》未予禁止的措施《TRIMs協(xié)議》禁止的是違

29、反GATT國民待遇原則和數(shù)量限制原則的投資措施，而不是禁止一切投資措施。實際上，TRIMs也并不都是不好的。對TRIMs應(yīng)視其效果區(qū)別對待。 WriteZhu("23"); 　 [23]因此東道國為實現(xiàn)本國經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)，可以對外國投資繼續(xù)采取《TRIMs協(xié)議》未予禁止的措施加以引導(dǎo)。例如，對于出口義務(wù)是否違反GATT的規(guī)定，原來一直存在爭議。美國在訴加拿大外國投資審查法案中就爭論說，要求投資者出口一定數(shù)量或比例的產(chǎn)品的出口義務(wù)，與GATT第17條第1款（C）是不相符的。GATT專家小組對此持否定態(tài)度，認為GATT中沒有任何規(guī)定禁止施加此類要求。雖然這一裁定受到某些發(fā)達國家學(xué)者的批評， 　

30、WriteZhu("24"); 　 [24]但它畢竟不為《TRIMs協(xié)議》所禁止，因此是我國在實踐中可以繼續(xù)采取的措施。 對于《TRIMs協(xié)議》所禁止的措施，在某些情況下，可以援引該協(xié)議所規(guī)定的例外而繼續(xù)適用?！禩RIMs協(xié)議》第3條規(guī)定，1994年GATT項下的所有例外均應(yīng)適當(dāng)?shù)倪m用于本協(xié)議的規(guī)定。這些例外既包括GATT第3條和第11條中規(guī)定的例外，也包括GATT中普遍適用的例外。 WriteZhu("25"); 　 [25]因此，在基于維護國際收支平衡、幼稚工業(yè)保護、維護社會公德、保障人民生活和健康、國家安全等例外情況下采取的限制措施，不屬于違法。 此外，有時通過其他措施，也可以達到相同的目的。例如，當(dāng)?shù)爻煞忠笫菫椤禩RIMs協(xié)議》所禁止的，但是如果我們能利用好普惠制，通過普惠制原則產(chǎn)地規(guī)則中的加工或增值要求，也能達到利用當(dāng)?shù)爻煞值哪康摹? 中國加入WTO后，在參與有關(guān)《TRIMs協(xié)議》的磋商及有關(guān)問題的決策時，應(yīng)注意防止發(fā)達國家對應(yīng)予禁止或限制的TRIMs作擴大解釋，以維護中國和發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的目標(biāo)和利益。此外，對跨國公司采取的具有限制和扭曲貿(mào)易效果的“限制性商業(yè)行為”，也要注意呼吁國際社會采取措施予以防范和控制。 第 18 頁 共 18 頁