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1、公司倉庫管理制度倉庫管理制度范本 螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄襖羀芇蒀袃羀芇蒀袃肂蒃螈袂膅芅螄袂莇蒁蝕袁肇莄薆袀腿蕿蒂衿芁莂螁袈羈 公司倉庫管理制度 目 錄 倉 庫 管 理 制 度 框 架 3 一、公司倉庫管理制度 4 一、 采購入庫管理： 4 二、 銷售出庫管理 4 三、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理 6 四、 緊急放行管理 7 五、 商品贈送管理 8 六、 內(nèi)部調(diào)撥管理 9 七、 內(nèi)部領(lǐng)用管理 9 八、 物資借用管理 10 九、 維修、退貨、更換、返修管理 11 十、 分倉庫管理 13 十一、 庫存管理 14 十二、 倉庫日常管理 14 十三、 庫存商品盤點管理 15 十四、 現(xiàn)場管理

2、15 流程圖符號提示 16 2、 票 據(jù) 流 程 16 二、流 程 16 一、采購入庫流程 16 一、 銷售出庫流程 17 二、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程 19 三、表 單 35 一般借用借條 46 十四、商品檢測報告 47 商品檢測報告 47 四、表單流程 50 一、 采購預(yù)算清單 50 二、 采購訂單 50 三、 入庫單 50 四、 銷售預(yù)算清單 51 五、 銷售訂單 52 六、 發(fā)貨單 53 七、 送貨單 53 八、 出庫單 54 九、 內(nèi)部調(diào)撥申請單 55 十、調(diào)撥單 55 十一、商品檢測報告 56 五、倉庫管理部門責(zé)職 56 一、業(yè)務(wù)員 56 二、商務(wù)部 57 三、倉庫

3、 57 四、業(yè)務(wù)會計 59 五、維修部 59 六、辦公室 59 倉 庫 管 理 制 度 框 架 倉庫管理制度 部門倉庫管理制度 表 單 樣 本 表單傳遞流程 操 作 流 程 管 理 制 度 一、公司倉庫管理制度 為了保障公司庫存商品的安全與完整、降低倉庫管理成本、以免造成商品積壓與資金浪費，特制定本制度，要求有關(guān)部門遵照執(zhí)行。 一、 采購入庫管理： 1、 商品采購主要分為日常備貨采購和業(yè)務(wù)員要求采購備貨兩類。日常備貨采購指商務(wù)部根據(jù)倉庫商品庫存和市場行情主動備貨，預(yù)算清單由商務(wù)下；業(yè)務(wù)員要求采購備貨指業(yè)務(wù)員根據(jù)銷售需要向商務(wù)部提出采購備貨，預(yù)算清單仍由商務(wù)下，但業(yè)

4、務(wù)員必須在預(yù)算清單紅聯(lián)簽字確認(rèn)。 2、 商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入采購訂單，并在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，然后由商務(wù)部主管負(fù)責(zé)對預(yù)算清單和采購訂單進(jìn)行審核。 3、 倉庫管理員根據(jù)審核無誤的預(yù)算清單，才可辦理物資入庫手續(xù)。入庫時倉庫負(fù)責(zé)清點實物數(shù)量，進(jìn)行外觀驗收，同時要關(guān)注商品的價格、規(guī)格、型號、數(shù)量是否與預(yù)算清單一致，貨物名稱及編號是否統(tǒng)一，如有異常，應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕入庫。 4、 倉庫將實物清點入庫后，應(yīng)在實物上貼上標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次的標(biāo)簽。 5、 倉庫根據(jù)核對無誤的采購訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單并打印，入庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)部，兩聯(lián)業(yè)務(wù)

5、會計。 6、 倉庫負(fù)責(zé)編制、打印、報送入庫日、周、月報表。 7、 倉庫每日及時配對入庫單、采購預(yù)算清單，并與入庫日報表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 8、 禁止虛開無實物的入庫單。 附件：采購入庫流程、采購預(yù)算清單傳遞流程、入庫單傳遞流程 二、 銷售出庫管理 1、 業(yè)務(wù)員在當(dāng)日16：30之前填寫次日的銷售訂預(yù)算清單報送商務(wù)部輸單，并在公司辦公自動化上輸入工作聯(lián)系單，銷售預(yù)算清單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)商務(wù)、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。倉庫在當(dāng)日按銷售預(yù)算清單提前備貨，辦公室根據(jù)業(yè)務(wù)員在公司辦公自動化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛，保證貨物及時送達(dá)客戶。 2、 業(yè)務(wù)員必須完好保管所

6、有銷售預(yù)算清單，以便與財務(wù)和客戶結(jié)算、備查，否則后果自負(fù)。 3、 商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入銷售訂單，并在預(yù)算清單上加蓋“已錄”，然后由商務(wù)部主管對銷售訂單進(jìn)行審核。 4、 倉庫管理員根據(jù)審核無誤的銷售預(yù)算清單，才可辦理物資出庫手續(xù)，并在預(yù)算清單上加蓋“貨已發(fā)”章。商品出庫時要關(guān)注商品的價格、規(guī)格、型號與預(yù)算清單是否一致，審批程序是否符合規(guī)定，貨物名稱及編號是否統(tǒng)一，如有異常，應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫，出庫時應(yīng)特別關(guān)注低于最低售價的商品。 5、 業(yè)務(wù)員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單，如果處理不及時，公司將根據(jù)訂單金額每天加收1‰管理費，統(tǒng)計樣表見附件：過期銷售訂單管理費

7、統(tǒng)計表。 6、 出庫單上的商品編號、名稱、規(guī)格、型號必須與實物一致，如有異常，應(yīng)及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫。 7、 倉庫根據(jù)核對無誤的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單并打印，發(fā)貨單一式五聯(lián)，三聯(lián)業(yè)務(wù)會計（其中兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務(wù)會計，一聯(lián)倉庫與預(yù)算清單配對后送交業(yè)務(wù)會計）、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶，發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價、稅額、價稅合計。倉庫匯總當(dāng)日發(fā)貨單后報業(yè)務(wù)會計進(jìn)行核銷。 8、 倉庫每天記帳，次日由業(yè)務(wù)會計負(fù)責(zé)打印出庫單，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、兩聯(lián)業(yè)務(wù)會計，出庫單上反映數(shù)量、采購進(jìn)價；與發(fā)貨單配對，并負(fù)責(zé)將出庫單送交倉庫、業(yè)務(wù)員。 9、 如因銷售急需

8、放行的商品，可采取緊急放行措施，但事后必須及時補辦各項手續(xù)。 10、 發(fā)貨單由業(yè)務(wù)員或技服人員送達(dá)客戶簽收后交業(yè)務(wù)會計核銷。 11、 倉庫必須嚴(yán)格按照發(fā)貨單上開具的商品名稱、編碼、規(guī)格、型號、數(shù)量發(fā)貨，違規(guī)操作造成的帳實不符等后果，由經(jīng)辦人承擔(dān)全部責(zé)任。 12、 商品出庫要遵循“先進(jìn)先出”原則，以免造成呆滯、積壓、過期、貶值等經(jīng)濟(jì)損失。 13、 倉庫每日及時配對發(fā)貨單、銷售預(yù)算清單，核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 14、 編制、打印、報送發(fā)貨日、周、月報表。 15、 禁止虛開無實物的出庫單。 附件：銷售出庫流程、銷售預(yù)算清單傳遞流程、銷售訂單傳遞流程、發(fā)貨單傳遞流程、

9、送貨單傳遞流程、出庫單傳遞流程 三、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理 由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況復(fù)雜多樣，特做如下規(guī)定： 1、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)銷售需要申請銷售樣品，經(jīng)總經(jīng)理審批后，從倉庫調(diào)用。 2、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標(biāo)簽標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次。 3、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)業(yè)務(wù)需要專門配備分開票機、保險箱。 4、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部內(nèi)勤人員業(yè)務(wù)上隸屬于財務(wù)部和倉庫，行政上隸屬于企業(yè)產(chǎn)品推廣部。 5、 銷售商品時業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)填寫預(yù)算清單、收款、發(fā)貨，內(nèi)勤人員負(fù)責(zé)開票、輸入銷售訂單。 6、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶，同時開發(fā)票、收

10、錢。直接銷售樣品后，應(yīng)于當(dāng)日到倉庫補辦商品出庫手續(xù)，并領(lǐng)取商品補充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣品。 7、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部補辦出庫手續(xù)時應(yīng)根據(jù)銷售商品的標(biāo)簽填寫預(yù)算清單的商品編碼、名稱、規(guī)格型號，確保預(yù)算清單與實際銷售商品一致。 8、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售店面沒有的商品時，如果預(yù)先知道銷售時間，應(yīng)提前填寫預(yù)算清單，通知內(nèi)勤人員輸入銷售訂單；如果是預(yù)先無法預(yù)知的銷售，客戶要求馬上提貨，可先發(fā)貨再補辦出庫手續(xù)。 9、 根據(jù)銷售時是否收錢和是否開發(fā)票可分為下列四種情況： （1） 款已收、票已開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋“錢已收”章，再根據(jù)預(yù)算清單開

11、票，在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上，如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對、核銷。 （2） 款已收、票未開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋“錢已收”章；業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并

12、與預(yù)算清單配對、核銷。 （3） 款未收、票已開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，內(nèi)勤人員根據(jù)預(yù)算清單開票，并在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員再將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對、核銷。 （4） 款未收、票未開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，經(jīng)部門主管審核批準(zhǔn)后到倉庫提貨，倉庫審核預(yù)算清單后發(fā)貨，業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并要求客戶在簽收單上簽字確認(rèn)。內(nèi)勤人員應(yīng)在當(dāng)

13、天輸入所有銷售訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預(yù)算清單配對、核銷。 10、 內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表，與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務(wù)部，銷售日報表一式三份，一份留底，一份交財務(wù)部核銷，一份交倉庫核銷。 附件：企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程 四、 緊急放行管理 1、 因銷售急需放行的商品，可采取緊急放行措施。 2、 業(yè)務(wù)員根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫銷售預(yù)算清單，提交部門經(jīng)理審批。 3、 倉庫根據(jù)審批后的銷售預(yù)算清單，在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，并手工開具送貨單，送貨單一式三聯(lián)，一聯(lián)客戶，一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 4、 業(yè)務(wù)員送貨后，取得經(jīng)客

14、戶簽字確認(rèn)的送貨單。 5、 業(yè)務(wù)員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補辦銷售出庫手續(xù)。如果業(yè)務(wù)員沒有在規(guī)定時間內(nèi)補辦出庫手續(xù)，公司將根據(jù)銷售金額按天加收1‰的資金占用費。 附件：物資借用流程 五、 商品贈送管理 1、 商品贈送包括采購贈送和銷售贈送。 2、 采購贈送指公司采購商品時供貨商贈送商品給本公司；銷售贈送指本公司業(yè)務(wù)員銷售商品給客戶時贈送商品給客戶。 3、 商務(wù)收到供貨商提供的贈送清單時，登記采購贈送商品臺帳，并將臺帳和倉庫提供的其他入庫單核銷，填寫預(yù)算清單，商品價格由商務(wù)部根據(jù)市場價確定，并輸入訂單。 4、 倉庫清點采購贈送商品入庫，并根據(jù)訂單關(guān)聯(lián)生成其他入庫單（一式四

15、聯(lián)），一聯(lián)倉庫、一聯(lián)商務(wù)、兩聯(lián)財務(wù)。 5、 各部門、各業(yè)務(wù)員根據(jù)明年業(yè)務(wù)預(yù)算，于當(dāng)年12月20日前制定出全年銷售贈送商品預(yù)算，分小件銷售贈送商品預(yù)算和大件銷售贈送商品預(yù)算，經(jīng)部門經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批。 6、 業(yè)務(wù)員在批準(zhǔn)的銷售贈送商品額度內(nèi)，根據(jù)下列權(quán)限辦理相關(guān)手續(xù)。對每次贈送金額（含稅價）在50元以下（含50元）的由倉庫在預(yù)算額度內(nèi)審核控制；對每次贈送金額在50元以上200元以下（含200元）的由部門經(jīng)理審批；對每次贈送金額在200元以上的由總經(jīng)理審批。 7、 由于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請增加贈送額度，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，通知倉庫增加贈送額度。 8、 倉庫每

16、月統(tǒng)計各業(yè)務(wù)員本年贈送商品報表，報表中注明各業(yè)務(wù)員本年贈送預(yù)算額度、本年度已贈送商品額度、剩余贈送額度，報表一式三份，一份倉庫留底、一份業(yè)務(wù)員、一份總經(jīng)理。 9、 銷售贈送商品必須在預(yù)算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈送”字樣，出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。 10、 倉庫必須按月統(tǒng)計各業(yè)務(wù)員的銷售贈送商品清單報業(yè)務(wù)會計核算。 11、 銷售贈送其他程序參照銷售出庫管理 附件：商品贈送流程 六、 內(nèi)部調(diào)撥管理 1、 內(nèi)部調(diào)撥僅適用總倉與辦事處之間的調(diào)撥，原則上辦事處與辦事處之間不得辦理調(diào)撥，特殊情況確需調(diào)撥的須到總部辦理相應(yīng)的調(diào)撥手續(xù)。 2、 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請

17、單格式，調(diào)入方根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。 3、 商務(wù)審核調(diào)撥申請單，調(diào)撥申請單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商品短缺的，參照采購入庫流程辦理采購入庫；審核無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預(yù)算清單，并輸入調(diào)撥單。 4、 倉庫審核調(diào)撥預(yù)算清單和調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，調(diào)撥單一式四聯(lián)，一聯(lián)調(diào)出方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 5、 調(diào)入方清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。每隔一星期與倉庫核對調(diào)撥清單。 6、 倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報調(diào)撥單日列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 附件：內(nèi)部調(diào)撥流程、內(nèi)部調(diào)撥申

18、請單傳遞流程、調(diào)撥單傳遞流程 七、 內(nèi)部領(lǐng)用管理 1、 內(nèi)部領(lǐng)用包括日常辦公用品的領(lǐng)用及辦公設(shè)備的領(lǐng)用。日常辦公用品領(lǐng)用指公司各部門到辦公室領(lǐng)用日常辦公用品，辦公設(shè)備領(lǐng)用指公司各部門到倉庫領(lǐng)用辦公設(shè)備。 2、 各部門必須根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模及管理要求，制定全年的辦公用品與辦公設(shè)備預(yù)算，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 3、 日常辦公用品一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100元）的，由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。 4、 倉庫另建行政倉，核算日常辦公用品。日常辦公用品由

19、辦公室負(fù)責(zé)采購，根據(jù)采購清單輸入采購訂單，關(guān)聯(lián)生成入庫單，倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥，將辦公用品調(diào)到行政倉，具體操作參照采購入庫。每月辦公室根據(jù)各部門領(lǐng)用辦公用品清單輸入訂單，關(guān)聯(lián)生成出庫單，具體操作銷售出庫流程 5、 每月末辦公室編制各部門本月領(lǐng)用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務(wù)會計記帳和倉庫核對。 6、 辦公設(shè)備的一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100元）的，由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。 7、 各部門應(yīng)建立在用設(shè)備的使用臺帳。 8、 各部門領(lǐng)用辦公設(shè)備時應(yīng)填

20、寫預(yù)算清單。 9、 商務(wù)審核預(yù)算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單，訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 10、 倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 11、 其他出庫程序參照銷售出庫管理。 附件：內(nèi)部領(lǐng)用流程 八、 物資借用管理 1、 借用分銷售借用和其他借用。 2、 銷售借用特指緊急放行出庫，必須經(jīng)過部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批才可放行，并在三天內(nèi)辦理核銷手續(xù)，參照緊急放行管理。 3、 其他借用包括設(shè)備外借或工具借用。 4、 設(shè)備外借必須經(jīng)部

21、門主管以上領(lǐng)導(dǎo)審批，并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。外借時間在一周內(nèi)的商品由部門主管審批；一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批；一個月以上的由總經(jīng)理審批。外借商品的遺失、損耗或報廢由借用人員負(fù)責(zé)。 5、 工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。借用人因崗位調(diào)動或離職時，必須歸還所借物品。借用工具的正常性損耗或報廢應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)，出庫時必須以舊換新，其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。 6、 倉庫對借用物資應(yīng)建立借用臺帳。 7、 借條視同實物管理，丟失由責(zé)任人賠償。對超出借用期限的各類商品，倉庫必須及時催辦手續(xù)，否則公司將按借用商品金額每日加收1‰資金占用費。對應(yīng)催而未催的借條，公司對倉庫作相應(yīng)的

22、處罰。 8、 月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。 9、 借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。 附件：物資借用流程 九、 維修、退貨、更換、返修管理 業(yè)務(wù)員接到客戶通知，自己或通知技服部人員對銷售商品初步診斷，然后將商品送到維修部登記進(jìn)行維修和質(zhì)量鑒定，維修部登記維修臺帳并填寫商品檢測報告。下面可分為四種情況： 1、 維修后返回客戶 （1） 經(jīng)維修部維修后，商品可正常使用，維修部負(fù)責(zé)通知業(yè)務(wù)員。 （2） 業(yè)務(wù)員到維修部領(lǐng)取商品，將商品返回給客戶。 2、 更換商品管理 （1） 經(jīng)維修部維修鑒定后，無法維修恢復(fù)正常使用的商品，業(yè)務(wù)員填寫紅字銷售預(yù)算清單，同時填寫

23、更換出庫商品預(yù)算清單，經(jīng)部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。 （2） 商務(wù)部根據(jù)審核批準(zhǔn)后的預(yù)算清單，輸入訂單，沖回原銷售出庫訂單，辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。 （3） 倉庫核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)生成退貨單，并辦理退貨手續(xù)，將退回商品入不良品庫。同時生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單，與商品一同交業(yè)務(wù)員。 （4） 業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并將取得客簽字確認(rèn)的發(fā)貨單送交業(yè)務(wù)會計。 （5） 倉庫每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 （6） 業(yè)務(wù)會計將預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。 3、 退貨管理 （1） 業(yè)務(wù)員編制紅字

24、銷售預(yù)算清單報主管審批后，辦理退貨手續(xù)。 （2） 在退貨過程中盡量應(yīng)避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。 （3） 退貨由維修部負(fù)責(zé)質(zhì)量鑒定。 （4） 質(zhì)量鑒定后業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將退貨商品送交倉庫入庫，合格商品退回總倉庫按正常商品管理，不良品入應(yīng)不良品庫，并作明顯標(biāo)識與正常商品隔離擺放。不良品的入庫價格由商務(wù)部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定，退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。 （5） 倉庫應(yīng)核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)退貨單，并辦理退貨手續(xù)。 （6） 業(yè)務(wù)員應(yīng)向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對方簽字確認(rèn)手續(xù)。 （7） 每日及時配對退貨清單、

25、退貨單和紅字銷售預(yù)算清單，與退貨日報表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 （8） 退貨商品由原業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)處置，資金的占用額度參照《內(nèi)部考核制度》。 （9） 采購?fù)素浬唐酚蓚}庫及時通知商務(wù)編制紅字采購訂單，然后倉庫根據(jù)審核過的紅字采購訂單關(guān)聯(lián)紅字入庫單。 （10） 每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 （11） 退貨責(zé)任落實。退貨責(zé)任由維修部負(fù)責(zé)鑒定后交財務(wù)部處理，具體鑒定時間在《工作聯(lián)系》單中規(guī)定。 ① 由于客戶原因造成的退貨，由業(yè)務(wù)員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。 A． 由于業(yè)務(wù)

26、員沒有了解客戶需求造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔(dān)40%的損失，公司承擔(dān)60%的損失； B． 由于客戶表述不清造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔(dān)2%損失，公司承擔(dān)98%的損失；特殊情況上報總經(jīng)理審批后執(zhí)行； C． 由于技服人員工作失誤造成的退貨，技服人員承擔(dān)10%損失，公司承擔(dān)90%損失。 ② 發(fā)貨發(fā)錯退回的，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失。 ③ 運輸單位造成的，由運輸單位承擔(dān)全部損失，包括來回運輸費、包裝費、人工整理費、商品跌價和其他損失費。 ④ 因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務(wù)部根據(jù)合同追究供貨方責(zé)任。 業(yè)務(wù)員應(yīng)積極處理退貨的商品，以免造成退貨商品的呆滯、積壓。 4、 商品返修管理 （1）

27、 商品返修包括一般返修和退貨返修。退貨返修指客戶退貨后，倉庫和商務(wù)聯(lián)系供貨商的返修；一般返修指公司代客戶返修商品。 （2） 一般返修由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)將返修商品送到倉庫。 （3） 倉庫收到返修商品時應(yīng)登記返修商品臺帳。 （4） 商務(wù)負(fù)責(zé)和供貨商聯(lián)系，并將供貨商聯(lián)系地址提交倉庫。 （5） 返修好的商品送達(dá)倉庫后，倉庫應(yīng)清點實物，進(jìn)行外觀驗收，登記返修商品臺帳，并于當(dāng)天通知業(yè)務(wù)員。 （6） 業(yè)務(wù)員收到倉庫通知后應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，將返修商品及時送達(dá)客戶。 （7） 業(yè)務(wù)員到倉庫提貨時倉庫應(yīng)登記返修商品臺帳，并手工開具送貨單（一式三聯(lián)），客戶簽收返修商品后，業(yè)務(wù)員應(yīng)于當(dāng)日將

28、送貨單送交倉庫核銷。 附件：維修后返回流程、商品更換流程、退貨流程、商品返修流程、商品檢測報告?zhèn)鬟f流程 十、 分倉庫管理 1、 分支機構(gòu)倉庫包括：奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓(xùn)倉、維修倉和行政倉七個分支機構(gòu)倉庫。由于辦公室負(fù)責(zé)管理日常辦公用品的采購領(lǐng)用，并負(fù)責(zé)記錄日常收發(fā)帳，因此辦公室管理制度另行制定，下述制度不包括培訓(xùn)倉和行政倉。 2、 各分倉庫應(yīng)嚴(yán)格按照公司要求記錄庫存商品帳。 3、 分倉庫必須從總倉調(diào)貨，不得直接從其他供貨單位采購商品，分倉與分倉之間不得直接調(diào)貨，分倉與分倉之間調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。 4、 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，分倉庫根據(jù)商品庫存量

29、及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。 5、 分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。 6、 分倉庫銷售商品時手工填寫銷售預(yù)算清單和出庫單，每星期匯總出庫單和銷售發(fā)票，報公司倉庫和財務(wù)部記帳，滯后上報出庫單、銷售發(fā)票，造成倉庫管理混亂，公司將予以處罰。 7、 總倉庫根據(jù)分倉庫提供的銷售出庫單補輸銷售訂單，并關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，報公司財務(wù)部入帳。 8、 分倉庫每日應(yīng)盤點庫存商品并向總倉庫報送庫存日報表。 9、 總倉庫不定期對各分倉庫進(jìn)行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。 十一、 庫存管理

30、 1、 商務(wù)部應(yīng)根據(jù)市場情況、預(yù)測每種商品的最高存量與最低存量。對市場難以準(zhǔn)確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。對往年有銷量，而季節(jié)性供貨的商品，應(yīng)根據(jù)銷售量確定一個最低與最高存量。對低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及時報告商務(wù)部、財務(wù)部。 2、 各分支機構(gòu)倉庫對低于最低存量或超過最高存量的商品，要及時上報公司總部倉庫，由商務(wù)審核調(diào)撥申請并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單，通知倉庫關(guān)聯(lián)相關(guān)單據(jù)后辦理實物調(diào)撥。 3、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。 十二、 倉庫日常管理 1、 物資進(jìn)出倉庫，都必須嚴(yán)格辦理進(jìn)出庫手續(xù)。 2、 對待檢的物資作出明顯的標(biāo)識以便追溯。 十三

31、、 庫存商品盤點管理 1、 每日下班前倉庫應(yīng)對電腦、打印機等主要庫存商品進(jìn)行盤點，編制盤點表，并與庫存帳面余額進(jìn)行核對，帳實不符的要分析^p 原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處理。 2、 月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進(jìn)行盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析^p 原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處理。 3、 年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財務(wù)部和其他有關(guān)部門對公司庫存商品進(jìn)行全面盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析^p 原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處理。 4、 盤點過程中應(yīng)對殘次冷背庫存商品做標(biāo)簽，并隔離擺放。 5、 對盤贏、盤虧商品編制盤

32、贏、盤虧商品報表，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，做帳務(wù)處理。 十四、 現(xiàn)場管理 1、 倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序，按先進(jìn)先出制度定置擺放（可根據(jù)發(fā)貨要求）按客戶或商品類別做好明顯標(biāo)識（可采用標(biāo)牌）。標(biāo)牌上應(yīng)標(biāo)明商品的名稱、編號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。 2、 呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴(yán)格隔離，并做好醒目標(biāo)識，并由商務(wù)部協(xié)同有關(guān)部門及時處置。 3、 庫管員要做好防火、防潮、防盜工作，對庫存商品的安全負(fù)責(zé)，否則承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 本制度從xx年12月31日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定同時廢止。 xx年12月3日 流程圖符號提示 1、 業(yè) 務(wù) 流

33、程 2、 票 據(jù) 流 程 3、 業(yè)務(wù)或操作員 4、 表 單 帳 務(wù) 處 理 5、 二、流 程 一、采購入庫流程 業(yè)務(wù)員：制定銷 售計劃 營銷中心：匯總銷售計劃，查詢庫存，通知商務(wù)，商務(wù)填寫預(yù)算清單 采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 商務(wù)部：審核采購預(yù)算清單，輸入訂單，發(fā)出采購指令 1、 參照采購?fù)素浟鞒剔k理； 2、 返回商務(wù)部修改 供貨單位 購貨發(fā)票 發(fā) 采購發(fā)票 貨 倉庫：清點實物，進(jìn)行外觀驗收審核是否與采購訂單相符（Y/N） N

34、 Y 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)），與采購預(yù)算清單配對，送業(yè)務(wù)會計。 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表-3，與預(yù)算清單配對 返回倉庫修改 業(yè)務(wù)會計：審核、配對采購預(yù)算清單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（Y/N） N Y 關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā)票，是否有采購發(fā)票（Y/N） 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務(wù)處理 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 Y N Y 一、 銷售出庫流程 商務(wù)部：審核銷售預(yù)算清單，是否底于最低售價，是否超過信用范圍，是否有足夠的存貨（Y/N）輸入訂單 返回商務(wù)修改 營銷中心主管：批準(zhǔn)銷售訂

35、單。 倉庫：審核銷售預(yù)算清單、訂單，準(zhǔn)備貨（Y/N） 預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 客戶：提出需求 業(yè)務(wù)員：查詢庫存填寫預(yù)算清單，通知商務(wù)審核 業(yè)務(wù)員：通知倉庫備貨。 銷售訂單 Y N N 業(yè)務(wù)會計：開票 Y 關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單（一式五聯(lián)） 業(yè)務(wù)員：有開票權(quán)自行開票；無開票權(quán)通知業(yè)務(wù)會計開票；通知技服部提貨、安裝 技服部：簽單，取銷售發(fā)票、發(fā)貨單；提貨、安裝 倉庫記帳后業(yè)務(wù)會計打印出庫單（一式四聯(lián)） 購貨發(fā)票 客戶：發(fā)貨單回執(zhí) 業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)

36、票 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否開具銷售發(fā)票（Y/N） 二、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程 Y 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否開具銷售發(fā)票（Y/N） N 內(nèi)勤：清點現(xiàn)金、支票，審核無誤后在預(yù)算清單上加蓋“款已收”章 業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、客戶簽收單、銷售發(fā)票 業(yè)務(wù)員：將商品發(fā)給客戶，沒有收款的取得客戶簽收單 倉庫：審核銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，并打印發(fā)貨單與預(yù)算清單配對核銷 內(nèi)勤：輸入銷售訂單并在兩聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“已錄”章 倉庫

37、：審核預(yù)算清單后發(fā)貨，并在兩聯(lián)預(yù)算清單上加“貨已發(fā)”章 主管：審核后在預(yù)算清單上簽字批準(zhǔn) 內(nèi)勤：審核無誤后開票并在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章 內(nèi)勤：清點現(xiàn)金、支票，審核無誤后開票并在預(yù)算清單上加蓋“款已收”“票已開”章 款已收票已開 款未收票未開 款已收票未開 款未收票已開 業(yè)務(wù)員：是否即時收款和開票 業(yè)務(wù)員：手寫預(yù)算清單 采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 客戶：提出采購 五、商品贈送流程 （一）銷售贈送 業(yè)務(wù)員：編制次年商品贈送預(yù)算，報部門經(jīng)理審核 商品贈送預(yù)算清單（一式三份） 返回部門修改 返回業(yè)務(wù)員修改 部門經(jīng)理：審核商品贈送預(yù)算（Y/N） N Y 商品贈送預(yù)算批

38、準(zhǔn)。 總經(jīng)理：審批商品贈送預(yù)算 N Y 出庫流程與商品銷售出庫流程相同。 （二）采購贈送 供貨商：通知商務(wù)贈送商品 商務(wù)：登記采購贈送明細(xì)帳 倉庫：采購入庫清點實物，贈送商品輸入其他入庫單 商務(wù)：核銷采購贈送明細(xì)帳和其他入庫單 其他入庫單（一式四聯(lián)） 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)其他入庫單記帳 四、內(nèi)部調(diào)撥流程 調(diào)入方：根據(jù)庫存量以及市場銷售形勢，提出申請 調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)） 商務(wù)部：審核調(diào)撥申請單，查詢庫存（Y/N）填寫預(yù)算清單并輸入調(diào)撥單 1、 返回調(diào)入方修改 2、 進(jìn)入采購入庫流程； 3、

39、 N Y 調(diào)撥預(yù)算清單 返回商務(wù)部修改 N 倉庫：審核調(diào)撥預(yù)算清單，調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，備貨；發(fā)貨（Y/N） Y 調(diào)撥單（一式四聯(lián)） 調(diào)入方：清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字，定期與倉庫進(jìn)行核對 N 業(yè)務(wù)會計：審核調(diào)撥單（Y/N） 商務(wù)部：與調(diào)撥申請單配對、審核（Y/N） N Y 根據(jù)原始單據(jù)，進(jìn)行帳務(wù)處理 五、 內(nèi)部辦公用品領(lǐng)用流程圖 （一）日常辦公用品領(lǐng)用 各部門：根據(jù)需要提出領(lǐng)用需求 填寫內(nèi)部領(lǐng)用預(yù)算清單（一式二聯(lián)

40、）。 部門主管：審核領(lǐng)用預(yù)算清單（Y/N） 返回修改 N 返回各部門修改 Y 辦公室：審核領(lǐng)用預(yù)算清單，備貨，（Y/N） N Y 各部門：在領(lǐng)用預(yù)算清單上簽字，提貨 辦公室：根據(jù)預(yù)算清單輸入訂單并審核 關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨庫單和出庫單 購貨發(fā)票 辦公室：月末匯總各部門領(lǐng)用清單 各部門：本月部門領(lǐng)用清單 倉庫：核對庫存和本月各部門領(lǐng)用清單 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)清單作帳務(wù)處理 （二）辦公設(shè)備領(lǐng)用 各部門：根據(jù)需要提出領(lǐng)用需求 填寫領(lǐng)用預(yù)算清單（一式四聯(lián)），

41、部門主管、部門經(jīng)理、總經(jīng)理：審批（Y/N） 返回各部門修改 N Y 商務(wù)：審核領(lǐng)用預(yù)算清單、輸入訂單.(Y/N) 返回各部門修改 N Y 各部門：在其他出庫單上簽字,提貨 倉庫：審核領(lǐng)用訂單、發(fā)貨（Y/N） 返回商務(wù)修改 N 關(guān)聯(lián)生成其他出庫單（一式四聯(lián)），與領(lǐng)用訂單配對,送業(yè)務(wù)會計。 購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：審核領(lǐng)用訂單、其他出庫單（Y/N） 返回倉庫修改 N Y 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)原始單據(jù)作帳務(wù)處理 六、 倉庫物資借用流程圖 （一）銷售借用流程： 業(yè)

42、務(wù)員：查詢庫存，填寫銷售預(yù)算清單 銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)） 部門主管：審核預(yù)算清單，是否低于最低售價，及是否超過信用范圍（Y/N） 返回業(yè)務(wù)員修改 Y N 倉庫：審核預(yù)算清單，發(fā)貨在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，.并手工開具送貨單 送貨單（一式四聯(lián)）， 技服部：簽單，取銷售發(fā)票、送貨單；提貨、安裝 業(yè)務(wù)員：有開票權(quán)自行開票；無開票權(quán)通知業(yè)務(wù)會計開票 通知技服部提貨、安裝 客戶：簽收商品，回執(zhí) 業(yè)務(wù)員：3天以內(nèi)補辦核銷手續(xù)，參照銷售出庫流程。 倉庫：核銷送貨單 購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、出庫

43、單、發(fā)貨單、送貨單、銷售發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票（表-6），是否開具銷售發(fā)票（Y/N） 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 Y Y N Y （二）其他借用流程： 借用人：填寫借條 填寫設(shè)備、工具借條（一式二聯(lián)），表-11 部門主管：審核借條（Y/N） 返回借用人修改 N Y 倉庫：審核借條，備貨，發(fā)貨（Y/N） 返回業(yè)務(wù)員修改 N 業(yè)務(wù)員：簽單、提貨 業(yè)務(wù)員：在規(guī)定時間內(nèi)歸還商品,送維修部檢測,并通知倉庫.

44、 維修部：進(jìn)行質(zhì)量檢驗,出具檢測報告. 填寫檢測報告(一式三份),表-12. 倉庫：清點檢測后的商品,是否報廢（Y/N） 倉庫：核銷借條、歸還商品 N 按銷售出庫流程補辦出庫手續(xù) 業(yè)務(wù)會計： DR:其他應(yīng)收款—借用人 CR:庫存商品 應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 Y 商品返修流程圖 （一）商品維修后返回流程 客戶：通知 業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N） 繼續(xù)與客戶查找原因 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行維修，維修后通知業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)

45、員：將維修好的送達(dá)客戶 客戶：簽收商品 （二） 商品銷售更換流程圖 客戶：通知 業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N） 繼續(xù)與客戶查找原因 N Y 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量鑒定，填寫商品質(zhì)量檢測報告，通知業(yè)務(wù)員 填寫檢測報告（一式三份） 部門主管：審批是否同意更換（Y/N） 業(yè)務(wù)員：將商品返回客戶 N Y 參照銷售出庫手續(xù)辦理商品出庫手續(xù) 參照銷售退貨流程辦理退貨手續(xù) （三） 商品退貨流程圖 1．銷售退貨流程 客戶：退貨通知

46、 業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N） 繼續(xù)與客戶查找原因 Y N 業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 業(yè)務(wù)主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（Y/N） Y Y 維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量檢測出具檢測報告. 業(yè)務(wù)員:查找原銷售預(yù)算清單，填寫紅字銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 填寫檢測報告,一式三份 商務(wù)部：審核紅字銷售預(yù)算清單，輸入訂單. 購貨發(fā)票 倉庫：審核紅字銷售預(yù)算清單，清點檢測后的實物是否相符,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（Y/N） 1、 返回業(yè)務(wù)員修改 2、 進(jìn)

47、入采購?fù)素浟鞒? 業(yè)務(wù)會計：開紅字發(fā)票 N Y 業(yè)務(wù)員：申請開具紅字銷售發(fā)票.;與紅字發(fā)貨單,一起送退貨單位,簽單、回執(zhí) 關(guān)聯(lián)生成紅字出庫單,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā)貨單,與紅字銷售訂單配對,送業(yè)務(wù)會計. 業(yè)務(wù)會計：審核紅字銷售訂單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票 退貨單位：簽單、回執(zhí) 財務(wù)部業(yè)務(wù)會計：根據(jù)紅字銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬紅字銷售發(fā)票，是否有銷售發(fā)票（Y/N） 財務(wù)部業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 Y N Y 2． 倉庫采購?fù)素浟鞒虉D 客戶：退貨通知

48、 按銷售出庫流程辦理退貨手續(xù) 倉庫：審核紅字銷售訂單，清點檢測后的實物是否相符,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（Y/N） 進(jìn)入銷售退貨流程 Y N 倉庫：通知商務(wù) 商務(wù)部：輸入紅字采購訂單，發(fā)出采購?fù)素浿噶? 供貨單位 購貨發(fā)票 倉庫：清點實物，審核是否與紅字采購訂單相符,退貨（Y/N） 采購發(fā)票 返回商務(wù)修改 N 退 貨 商務(wù)部：審核采購發(fā)票 關(guān)聯(lián)生成紅字入庫單（一式四聯(lián)）表-2，開具發(fā)貨單(

49、一式四聯(lián)),與紅字采購訂單配對，送業(yè)務(wù)會計。 Y 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表-3，與預(yù)算清單配對 業(yè)務(wù)會計：審核、配對紅字采購訂單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（Y/N） 返回倉庫修改 N Y 關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā)票（表-3），是否有采購發(fā)票（Y/N） 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務(wù)處理 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 Y N Y （四）商品返修流程 1． 客戶退貨返修流程 銷售退貨流程 商務(wù)：與供貨商聯(lián)系 倉庫：根據(jù)商務(wù)提供的供貨商的通訊地址發(fā)貨，登記商品返修臺帳 供貨商：收到商

50、品進(jìn)行維修后發(fā)還給倉庫 倉庫：清點簽收商品入庫，登記商品返修臺帳 2. 一般返修流程 供貨商：收到商品進(jìn)行維修后發(fā)還給倉庫 倉庫：清點簽收商品，登記商品返修臺帳，并通知業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)員：清點簽收商品 填寫送貨單，一式三聯(lián) 客戶：清點簽收商品 部門主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（Y/N） 維修部：進(jìn)行質(zhì)量檢測，出具檢測報告. 業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N） 客戶：返修通知 繼續(xù)與客戶查找原因 填寫檢測報告,一式三份 倉庫：清點實物，在檢測報告上簽收，登記商品返修臺帳，同時通知商務(wù)與供貨商聯(lián)系 商務(wù)：與供貨商聯(lián)系 倉庫：根據(jù)商務(wù)提供的供貨商的通訊地址發(fā)貨，登

51、記商品返修臺帳 N Y 三、表 單 一、預(yù)算清單 供貨預(yù)算清單 編號： 供（需）方單位名稱： 年 月 日 編號 商品編號 商 品 名 稱 單位 數(shù)量 單價 稅率 稅額 價稅金額 合計 交 貨 日 期 年 月 日 付 款 日 期 年 月 日 供（需）方地址 電話 聯(lián)系人 實 施 人 備 注 簽單人： 地 址： 郵編 總 機： 傳 真： 表-1

52、二、采購訂單 采購訂單 訂單編號： 日 期： 部 門： 業(yè)務(wù)員： 稅 率： 供貨單位： ： 備 注： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 本幣單價 本幣金額 本幣稅額 稅額 價稅合計 制單人： 審核人： 表-2 三、入庫單 入庫單 入庫日期 ： 入庫單號： 訂單號： 倉 庫： 部 門： 業(yè)務(wù)員： 供貨單位： 備 注： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 單價 金額 稅額 價稅合計 制單人： 審核人： 表-3

53、 四、模擬采購發(fā)票 專用發(fā)票 發(fā)票類型： 開票日期： 入庫單號： 發(fā) 票 號： 采購部門： 倉 庫： 供貨單位： 業(yè) 務(wù) 員： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 單價 金額 稅額 價稅合計 制單人： 審核人： 表-4 五、銷售訂單 銷售訂單 銷售類型： 日 期： 訂單編號： 銷售部門： 業(yè)務(wù)員： 稅 率： 客戶名稱： 備 注： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 單價 金額 稅額 價稅合計 備注 制單人：

54、 審核人： 表-5 六、發(fā)貨單 發(fā)貨單 銷售類型： 日 期： 訂單編號： 銷售部門： 業(yè)務(wù)員： 發(fā)貨單號： 客戶名稱： 倉 庫： 備 注： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 單價 金額 稅額 價稅合計 備注 客戶簽收： 日 期： 制 單 人： 審核人： 表-6 七、送貨單 倉庫送貨單 部門： 編號： 存貨編號 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 銷售單價 金額 稅額 價稅合計 備注 合 計 交 貨 日 期：

55、年 月 日 客戶簽名： 購 買 單 位 地 址 ： 電 話： 業(yè) 務(wù) 員 簽 名： 備 注 制單人： 審核人： 表-7 八、出庫單 出庫單 出庫類型 ： 出庫日期： 出庫單號： 部 門： 業(yè) 務(wù) 員： 發(fā)貨單號： 客戶名稱： 倉 庫： 備 注： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 單位進(jìn)價 （不含稅） 稅 金 銷售成本 （不含稅） 價稅合計 備 注 制單人： 審核人： 表-8 九、模擬銷售發(fā)票 專用發(fā)票 開票日期

56、： 銷售類型： 發(fā)票編號： 客戶名稱： 地 址： 發(fā)貨單號： 開戶銀行： 帳 號： 訂單編號： 銷售部門： 業(yè) 務(wù) 員： 稅 號： 備 注： 付款條件： 稅 率： 倉庫 存貨編號 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 無稅單價 含稅單價 無稅金額 含稅金額 制單人： 記帳人： 審核人： 表-9 十、商品贈送預(yù)算清單： 商品贈送所有單據(jù)與銷售出庫相同，只是必須在備注欄中注明“贈送”字樣。 十一、調(diào)撥申請單 商品調(diào)撥申請單 編號： 調(diào)入方名稱：

57、 年 月 日 編號 商品編號 項 目 名 稱 單位 數(shù)量 單價 稅率 稅額 價稅金額 合計 調(diào)撥原因： 表-10 十二、調(diào)撥單 調(diào)撥單 單據(jù)號： 日期： 轉(zhuǎn)出部門： 轉(zhuǎn)入部門： 轉(zhuǎn)出倉庫： 轉(zhuǎn)入倉庫： 出庫類別： 入庫類別： 經(jīng)手人： 備注： 存貨編碼 存貨名稱 規(guī)格型號 計量單位 數(shù)量 單價 金額 制單人： 審核人： 記帳人： 表-11 十三、物資借用借條 一般借用借條 編號： 部 門： 商品編號 商 品 名 稱

58、單位 數(shù)量 含稅單價 金 額 出借 原因 歸還時狀況 合計 出借人簽名： 出借日期： 審批部門： 審批人簽名： 歸還人簽名： 歸還日期： 倉庫人員簽名： 備 注 表-12 十四、商品檢測報告 商品檢測報告 編號： 部 門： 商品編號 商 品 名 稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 退貨原因 檢測狀況 退貨人簽名： 退貨日期： 業(yè)務(wù)員簽名： 退貨日期： 檢測人簽名： 檢測日期： 倉庫簽名： 收貨日期： 備 注 表-13 十五、過期銷售訂單

59、管理費計算表 過期銷售訂單管理費統(tǒng)計表 年 月 日 訂單編號 商品編碼 商品名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 單價 金額 業(yè)務(wù)員 利率/天 逾期天數(shù) 管理費 1‰ 1‰ 1‰ 1‰ 1‰ 1‰ 合計 1‰ 制表人： 審核人： 表－14 十六、資金占用費計算表 資金占用費統(tǒng)計表 年 月 日 商品編碼 商品名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 單價 金額 業(yè)務(wù)員 出借日 歸還日期 利率 逾期日期 資金占用費 合計 制表人: 審核人： 表－15 四、表

60、單流程 一、 采購預(yù)算清單 1、制單：商務(wù)輸單人員 2、審核：商務(wù)部主管 3、流程：商務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)員需求填寫采購預(yù)算清單（一式四聯(lián)，白、紅、藍(lán)、黃四聯(lián)），并輸入采購訂單，在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，如果是業(yè)務(wù)員要求的采購，業(yè)務(wù)員應(yīng)在采購預(yù)算清單上簽字，預(yù)算清單紅聯(lián)商務(wù)留底，其他三聯(lián)交倉庫；倉庫清點商品到入庫后，在預(yù)算清單上加蓋“貨已收”章，并關(guān)聯(lián)生成入庫單；倉庫將預(yù)算清單、入庫單配對后，藍(lán)聯(lián)留底，白、黃兩聯(lián)交業(yè)務(wù)會計記帳。 商務(wù)輸單員：填寫采購預(yù)算清單，輸入訂單 業(yè)務(wù)員：根據(jù)業(yè)務(wù)需要通知商務(wù)采購 業(yè)務(wù)員：簽字 預(yù)算清單（一式四聯(lián)）。 商務(wù)主管：審核采購預(yù)算清單 倉庫：白、藍(lán)

61、、黃三聯(lián)，與入庫單配對 商務(wù)：紅聯(lián)留底 倉庫：藍(lán)聯(lián)留底 業(yè)務(wù)會計：白、黃兩聯(lián)記帳 二、 采購訂單 1、制單：商務(wù) 2、審核：商務(wù)部 3、流程：商務(wù)根據(jù)采購預(yù)算清單輸入采購訂單，并審核；倉庫根據(jù)訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單，采購訂單不打印。 三、 入庫單 1、制單：倉庫 2、審核：倉庫主管 3、打?。簜}庫 4、流程：倉庫清點實物，審核采購訂單后根據(jù)采購訂單關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)），由倉庫負(fù)責(zé)將入庫單一聯(lián)送交倉庫，一聯(lián)送交業(yè)務(wù)員、一聯(lián)送交商務(wù)、一聯(lián)送交業(yè)務(wù)會計，并負(fù)責(zé)打印。 倉庫：根據(jù)采購訂單關(guān)聯(lián)打印 入庫單（一式四聯(lián)）。 與采購 訂單配對 紅聯(lián)業(yè)務(wù)會計記帳 黃聯(lián)商務(wù)留底 藍(lán)

62、聯(lián)財務(wù)會計記帳 白聯(lián)倉庫留底 四、 銷售預(yù)算清單 1、制單：業(yè)務(wù)員 2、審核：商務(wù)部 3、流程：業(yè)務(wù)員填寫銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)，白、紅、藍(lán)、黃四聯(lián)）紅聯(lián)業(yè)務(wù)員留底，其他三聯(lián)交商務(wù)，商務(wù)審核預(yù)算清單，輸入訂單后在四聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，商務(wù)將三聯(lián)預(yù)算清單送交倉庫，倉庫審核銷售訂單，關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單，業(yè)務(wù)員發(fā)貨時按照是否即時開發(fā)票，下面流程分兩種。 （1） 業(yè)務(wù)員即時開發(fā)票：業(yè)務(wù)員將三聯(lián)預(yù)算清單送交財務(wù)部開票員，開票員根據(jù)預(yù)算清單開具發(fā)票，讓業(yè)務(wù)員在發(fā)票存根聯(lián)和記帳聯(lián)上簽字，并在預(yù)算清單上加蓋“已開票”章，同時將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員再將蓋有“已錄”“已開票”章的三聯(lián)

63、預(yù)算清單送交倉庫；提貨人根據(jù)提貨聯(lián)或發(fā)票號碼到倉庫提貨，發(fā)貨員發(fā)貨，提貨人在發(fā)貨單上簽字后，發(fā)貨員在三聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“貨已發(fā)”章，藍(lán)聯(lián)倉庫留底，白、黃兩聯(lián)與發(fā)貨單配對后交業(yè)務(wù)會計記帳，業(yè)務(wù)會計根據(jù)白聯(lián)記帳。 （2） 業(yè)務(wù)員未即時開票：發(fā)貨員發(fā)貨，提貨人在發(fā)貨單上簽字后，發(fā)貨員在白、藍(lán)、黃三聯(lián)預(yù)算清單上加蓋“貨已發(fā)”章，藍(lán)聯(lián)倉庫留底，白、黃兩聯(lián)與發(fā)貨單配對后交業(yè)務(wù)會計記帳，業(yè)務(wù)會計根據(jù)白聯(lián)記帳。 （3） （4） 產(chǎn)品銷售預(yù)算流程圖 （5） （6） 業(yè)務(wù)員：填寫銷售預(yù)算清單 （7） （8） 銷售預(yù)算清單（一式四聯(lián)） （9） （10） 業(yè)務(wù)員：紅聯(lián)留底 （11） 商務(wù)

64、：審核白、藍(lán)、黃三聯(lián)后，輸入訂單并審核，加蓋“已錄”章 （12） （13） 倉庫：根據(jù)白、藍(lán)、黃三聯(lián)審核訂單，根據(jù)業(yè)務(wù)員是否即時開票（Y/N） （14） （15） N （16） （17） Y 業(yè)務(wù)員：白、藍(lán)、黃三聯(lián)，到開票員開票 （18） （19） （20） 開票員：開票，并在預(yù)算清單上加蓋“已開票”章 （21） 倉庫：白、藍(lán)、黃三聯(lián)，發(fā)貨加蓋“貨已發(fā)”章，與發(fā)貨單配對 （22） （23） 業(yè)務(wù)員：在發(fā)票存根聯(lián)和記帳聯(lián)簽字，將白、藍(lán)、黃三聯(lián)交倉庫 （24） （25） 倉庫：藍(lán)聯(lián)留底 業(yè)務(wù)會計：白、黃兩聯(lián)，打印出庫單配對，記帳。 （26） （27） （28

65、） 五、 銷售訂單 1、制單：商務(wù) 2、審核：商務(wù)部、倉庫 3、流程：商務(wù)根據(jù)銷售預(yù)算清單輸入銷售訂單并審核，倉庫根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單，銷售訂單不打印。 六、 發(fā)貨單 1、制單：倉庫 2、審核：倉庫主管 3、打?。簜}庫 4、流程：倉庫根據(jù)商務(wù)審核后的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單（一式五聯(lián)），由倉庫負(fù)責(zé)打印，一聯(lián)倉庫留底，一聯(lián)與銷售預(yù)算清單配對后送業(yè)務(wù)會計，三聯(lián)送交業(yè)務(wù)員，客戶收到貨物在發(fā)貨單上簽字確認(rèn)后，一聯(lián)客戶留底，另兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員送交業(yè)務(wù)會計，業(yè)務(wù)會計將發(fā)貨單和出庫單配對記帳。 發(fā)貨單（一式五聯(lián)）。 倉庫：審核發(fā)貨訂單，關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單 倉庫：二聯(lián)留底 業(yè)務(wù)員：三聯(lián)

66、 客戶：收到貨物簽字確認(rèn) 業(yè)務(wù)會計：一聯(lián)與預(yù)算清單配對后送業(yè)務(wù)會計 倉庫：一聯(lián)留底 業(yè)務(wù)會計：兩聯(lián)與銷售訂單出庫單配對核銷，記帳。 客戶：一聯(lián)留底 七、 送貨單 1、 制單：倉庫 2、 審核：倉庫主管 3、 流程：業(yè)務(wù)員根據(jù)業(yè)務(wù)需要申請緊急放行，倉庫審核后發(fā)貨、并填寫送貨單（一式三聯(lián)），客戶收到商品時簽收，一聯(lián)客戶留底、一聯(lián)業(yè)務(wù)員留底作為催款憑證、一聯(lián)由業(yè)務(wù)員送交業(yè)務(wù)會計。 倉庫：手工填寫送貨單（一式三聯(lián)） 業(yè)務(wù)員：送貨，要求客戶簽收 客戶：收到貨物在送貨單上簽字確認(rèn) 業(yè)務(wù)員：一聯(lián)留底，作為催款憑證 業(yè)務(wù)會計：一聯(lián)與銷售預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷 客戶：一聯(lián)留底 八、 出庫單 1、制單：倉庫 2、審核：倉庫主管 3、打?。簶I(yè)務(wù)會計 4、流程：倉庫每天記帳，業(yè)務(wù)會計于次日打印出庫單，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務(wù)員、兩聯(lián)業(yè)務(wù)會計，與發(fā)貨單配對，并由業(yè)務(wù)會計負(fù)由責(zé)將出庫單送交倉庫和業(yè)務(wù)員核銷。 倉庫：根據(jù)發(fā)貨單關(guān)聯(lián)生成 倉庫：根據(jù)發(fā)貨單審核記帳 業(yè)務(wù)會計：打印出庫單 出庫單（一式四聯(lián)） 業(yè)務(wù)員：黃聯(lián)與銷售預(yù)算