食品飲料創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書范本,食品飲料,創(chuàng)業(yè),計(jì)劃書,范本 悠閑居有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 第五屆“挑戰(zhàn)杯” 合鍛股份安徽省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競(jìng)賽 創(chuàng) 業(yè) 計(jì) 劃 書 作品名稱：悠閑居有限責(zé)任公司 參賽單位：安徽職業(yè)技術(shù)學(xué)院 指導(dǎo)教師: 胡輝平 宣巖松 韓娜 二○一二年四月 目 錄 一、執(zhí)行總結(jié) 1 1.1公司宗旨 1 1.2公司簡(jiǎn)介 1 1.3場(chǎng)地與設(shè)施 1 1.4產(chǎn)品與服務(wù) 1 1.4.1多樣化的餐飲 1 1.4.2 DIY服務(wù) 2 1.4.3 傾訴服務(wù) 2 1.4.4音樂空間 2 1.4.5 迷你書屋 3 1.4.6桌面游戲 3 1.4.7發(fā)泄小屋 4 1.5公司組織結(jié)構(gòu) 4 二、市場(chǎng)分析 4 2.1行業(yè)背景 4 2.2目標(biāo)市場(chǎng) 5 2.3競(jìng)爭(zhēng)分析 6 三、風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 7 3.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 7 3.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 7 3.1.2對(duì)策 7 3.2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 7 3.2.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 7 3.2.2對(duì)策 7 3.3管理風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 8 3.3.1管理風(fēng)險(xiǎn) 8 3.3.2對(duì)策 8 3.4盈利模式風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 8 3.4.1盈利模式風(fēng)險(xiǎn) 8 3.4.2對(duì)策 8 四、市場(chǎng)與銷售 8 4.1市場(chǎng)開拓 8 4.2營(yíng)銷策略 8 4.3定價(jià)策略 9 4.3.1基本價(jià)格 9 4.4市場(chǎng)聯(lián)絡(luò) 10 五、財(cái)務(wù)分析 10 5.1投資結(jié)構(gòu)表 10 5.2成本計(jì)算 11 5.3 銷售額 11 5.4利潤(rùn)表 12 5.5資產(chǎn)負(fù)債表 12 5.6現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè) 14 5.7收益預(yù)測(cè)表 14 5.8籌資來(lái)源 15 六、公司發(fā)展戰(zhàn)略 15 6.1公司戰(zhàn)略 15 6.2未來(lái)規(guī)劃 15 15 悠閑居有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 悠閑居有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 一、執(zhí)行總結(jié) 1.1公司宗旨 在悠閑中放松心情，忘卻煩惱，享受快樂人生； 在悠閑中調(diào)適心態(tài)，感懷真情，感悟人生真諦。 1.2公司簡(jiǎn)介 悠閑居有限責(zé)任公司是一家擬議中的集餐飲、休閑、娛樂為一體的綜合性服務(wù)公司。公司將提供一系列健康時(shí)尚飲料和食品，同時(shí)舉辦各類趣味性活動(dòng)，幫助顧客排解壓力，休憩身心，同時(shí)開展面對(duì)面的交流，彌補(bǔ)當(dāng)代青年人過(guò)份依賴網(wǎng)絡(luò)社交方式所造成的遠(yuǎn)離現(xiàn)實(shí)社會(huì)的不足，增強(qiáng)人們的語(yǔ)言表達(dá)能力和人際溝通水平。不論顧客是“樂天派”還是“嚴(yán)肅派”，不管他們是喜歡融身于熱鬧的人群中，還是喜歡坐在安靜的角落里，都可以找到屬于自己的那份快樂！我們希望悠閑居成為青年人在工作學(xué)習(xí)之余驅(qū)趕疲憊、放松心情的聚集地。 1.3場(chǎng)地與設(shè)施 公司非常重視店面的選擇，選擇店址時(shí)我們重點(diǎn)考慮的問題有：1、交通問題：交通一定不能太偏遠(yuǎn)且一定要便利，店面附近要有方便停車的地方。2、環(huán)境問題：周邊環(huán)境不能太嘈雜，街道干凈衛(wèi)生，環(huán)境優(yōu)美。3、根據(jù)自身對(duì)于目標(biāo)客戶群體的定位，以就近原則進(jìn)行選擇。 公司總部設(shè)在淮河路步行街附近，同時(shí)在磨店鄉(xiāng)職教基地、大學(xué)城區(qū)開設(shè)分店。 1.4產(chǎn)品與服務(wù) 1.4.1多樣化的餐飲 提供各種具有特色的、時(shí)尚的食品及飲品。其中包括合肥本地和國(guó)內(nèi)、國(guó)外具有代表性的各種特色食品、飲品。同時(shí)，為會(huì)員提供預(yù)訂服務(wù)。 1.4.2 DIY服務(wù) 提供DIY服務(wù)，顧客可自己選擇材料，自己動(dòng)手做各種飲品和食品，如水果、沙拉、蛋糕、巧克力等，也可自己動(dòng)手做小飾品，同時(shí)顧客做的小飾品可放在本店進(jìn)行銷售。會(huì)員可預(yù)訂制作食品、飲品、小飾品的原材料。 1.4.3 傾訴服務(wù) 聘請(qǐng)專業(yè)心理咨詢師，開展各類傾訴活動(dòng)，讓顧客的真情實(shí)感在優(yōu)雅寧?kù)o的氛圍中得到充分地傾訴，緩解心理壓力，調(diào)適心理狀態(tài)，讓顧客輕松面對(duì)的工作和學(xué)習(xí)。 1.4.4音樂空間 提供各種音樂器材，設(shè)置表演舞臺(tái)，給顧客一個(gè)展示才藝的機(jī)會(huì)。如顧客愿意組建自己的樂隊(duì)，本公司將無(wú)償提供器材，但僅限在本公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所范圍內(nèi)使用。 1.4.5 迷你書屋 在享受休閑時(shí)光的同時(shí)，為顧客提供一些休閑類書籍，讓顧客聽著優(yōu)美舒適的音樂，喝著可口的飲品，讓自己的身心完全放松。同時(shí)，為顧客提供把自己的作品展示給大家的一個(gè)平臺(tái)。優(yōu)秀的作品，經(jīng)投票認(rèn)可，公司將給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。 1.4.6桌面游戲 公司通過(guò)為顧客提供桌面游戲，一方面可以游戲娛樂，訓(xùn)練人的思考力、記憶力、聯(lián)想力、判斷力，另一方面，也可以依據(jù)游戲的成績(jī)，對(duì)顧客進(jìn)行一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。 1.4.7發(fā)泄小屋 設(shè)置專門的小屋，提供盤子、橡皮人等道具，供客戶摔打，以舒緩情緒，疏解心情。 1.5公司組織結(jié)構(gòu) 采購(gòu)部 銷售部 研發(fā)部 人事部 財(cái)務(wù)部 副總經(jīng)理 總經(jīng)理 總經(jīng)理：主要負(fù)責(zé)制定公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和實(shí)施策略，協(xié)調(diào)各方面的管理工作，推行公司的經(jīng)營(yíng)理念，使本公司全體員工對(duì)此有一致而且是認(rèn)同的目標(biāo)。 副總經(jīng)理：主要負(fù)責(zé)配合總經(jīng)理制定本公司發(fā)展戰(zhàn)略以及配合各部門策劃工作、廣告宣傳等。 研發(fā)部：負(fù)責(zé)新活動(dòng)和服務(wù)的開發(fā)。為公司增加無(wú)形資產(chǎn)，全面把握設(shè)計(jì)趨勢(shì)及潮流，對(duì)設(shè)計(jì)人員開展常規(guī)培訓(xùn)。 市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)公司的市場(chǎng)推廣以及市場(chǎng)信息的收集反饋工作。 人事部：負(fù)責(zé)公司人事管理工作，制定有效的考評(píng)和激勵(lì)機(jī)制，負(fù)責(zé)對(duì)人員的招聘、培訓(xùn)并負(fù)責(zé)后勤工作。 采購(gòu)部：負(fù)責(zé)采購(gòu)食品、設(shè)備以及裝飾品等。 財(cái)務(wù)部：對(duì)本公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行管理。 二、市場(chǎng)分析 2.1行業(yè)背景 近幾年來(lái)，中國(guó)餐飲業(yè)快速發(fā)展。2010年，國(guó)家餐飲業(yè)的總收入17，636億元，同比增長(zhǎng)18.0%，占社會(huì)消費(fèi)品零售總額11.4%；2011年，餐飲業(yè)總收入20，543億元，同比增長(zhǎng)16.9%。商務(wù)部發(fā)布數(shù)據(jù)表明，“十二五”期間中國(guó)餐飲業(yè)將保持16%的增長(zhǎng)速度。 目前，合肥市各種類型的餐飲企業(yè)約有5000家，但大都局限純餐飲經(jīng)營(yíng)，集餐飲、休閑與放松為一體的休閑餐飲經(jīng)營(yíng)，在合肥地區(qū)幾乎沒有。 隨著人們生活水平的提高，廣大市民休閑意識(shí)逐步增強(qiáng)，消費(fèi)需求旺盛，從而形成了休閑與餐飲業(yè)相結(jié)合的休閑餐飲業(yè)。本公司在這樣的大背景下，力求打造一個(gè)舒適、優(yōu)美、寬松的環(huán)境，讓在喧鬧的城市中奔波而疲倦的人們得到一個(gè)充滿音樂、書香、寧?kù)o的場(chǎng)所，從而使其身體和精神獲得休憩。 2.2目標(biāo)市場(chǎng) 我們第一期的連鎖店選址為合肥淮河路步行街、磨店鄉(xiāng)職教城和大學(xué)城區(qū)。 市場(chǎng)一：位于合肥淮河路步行街附近。我們的選址區(qū)附近人流量大，經(jīng)過(guò)該地點(diǎn)的公交路線多達(dá)近30條。該店的目標(biāo)客戶主要為都市白領(lǐng)和青年大學(xué)生。他們或是工作壓力大或是學(xué)習(xí)壓力大，需要在工作學(xué)習(xí)之余放松身心，參與休閑活動(dòng)。另外我們店內(nèi)的消費(fèi)定位為中等消費(fèi)水平，這對(duì)于白領(lǐng)來(lái)說(shuō)自然沒有顧慮，而對(duì)學(xué)生而言可憑學(xué)生證享受一定的折扣，這對(duì)暫時(shí)沒有固定收入的學(xué)生也具有較大的吸引力。 市場(chǎng)二：位于磨店鄉(xiāng)職教基地。該地區(qū)較封閉，還處在開發(fā)階段。各校區(qū)周圍基礎(chǔ)設(shè)施尚未齊全，更不用說(shuō)娛樂休閑場(chǎng)所。鑒于該地區(qū)在將來(lái)會(huì)有多所大學(xué)進(jìn)駐，學(xué)生總數(shù)大約有15萬(wàn)。大學(xué)附近的娛樂休閑場(chǎng)所本來(lái)就比較吃香，再加上這里租金便宜，目標(biāo)客戶集中，方便宣傳，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手較少，可以大大降低管理費(fèi)用和營(yíng)銷費(fèi)用。 市場(chǎng)三：位于大學(xué)城區(qū)。該分店較磨店鄉(xiāng)各方面費(fèi)用會(huì)高一點(diǎn)，但可觀的消費(fèi)者數(shù)對(duì)我們公司的發(fā)展也是有利的。 2.3競(jìng)爭(zhēng)分析 經(jīng)過(guò)調(diào)查分析，本公司主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是各類餐飲店、休閑會(huì)所、俱樂部、健身房等，它們大都為單一的產(chǎn)品和服務(wù)，或是餐飲、或是娛樂、或是健身、或是休閑?；诖耍竟緦⒉扇〖惋?、休閑與放松為一體的休閑餐飲經(jīng)營(yíng)模式，推出的個(gè)性化、多樣化的服務(wù)。而且，公司將根據(jù)客戶的需要提供服務(wù)，聘請(qǐng)知名的心理咨詢師，用優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引顧客，為公司帶來(lái)良好的口碑，促使創(chuàng)業(yè)能夠成功。 經(jīng)過(guò)市場(chǎng)調(diào)研我們了解到，公司三個(gè)門店所在位置的休閑娛樂場(chǎng)所總共沒有幾間，而且環(huán)境衛(wèi)生較差，服務(wù)比較單調(diào)，沒有特點(diǎn)。而我們的公司正是克服了這些缺點(diǎn)，再加上新興的娛樂項(xiàng)目，經(jīng)營(yíng)模式及獨(dú)特的室內(nèi)布置，還有針對(duì)學(xué)生的合理價(jià)格，我們相信公司具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 三、風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 3.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 3.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是，顧客認(rèn)可并適應(yīng)我們公司推出的服務(wù)和活動(dòng)需要有一個(gè)過(guò)程。另外，隨著潛在進(jìn)入者與行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的增加，這兩種競(jìng)爭(zhēng)力量將逐步加劇。各公司肯定都會(huì)采取更好的服務(wù)和價(jià)格策略打擊對(duì)手，因而引起公司產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)格波動(dòng)，進(jìn)而影響公司收益 3.1.2對(duì)策 進(jìn)一步做大本公司的宣傳并提高服務(wù)質(zhì)量，降低成本，提高綜合服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)服務(wù)適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力；增強(qiáng)市場(chǎng)應(yīng)變能力，豐富和深化服務(wù)的種類；建立一套完善的市場(chǎng)信息網(wǎng)絡(luò)體系，制定合理的銷售價(jià)格，增強(qiáng)公司盈利能力；尋求相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈同盟的支持；實(shí)施品牌戰(zhàn)略。 3.2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 3.2.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 公司在發(fā)展初期，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為資金短缺風(fēng)險(xiǎn)，即資金不能滿足公司快速發(fā)展的需要。公司前期投入主要來(lái)自場(chǎng)地租金、裝修費(fèi)用、設(shè)施和設(shè)備購(gòu)買的費(fèi)用以及宣傳費(fèi)用等。 3.2.2對(duì)策 加強(qiáng)對(duì)公司資金運(yùn)行情況的監(jiān)控力度，最大限度地提高資金使用率；實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管和預(yù)算制度；聘請(qǐng)高素質(zhì)人才進(jìn)行有效的管理。 3.3管理風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 3.3.1管理風(fēng)險(xiǎn) 隨著公司規(guī)模的擴(kuò)大，公司的組織結(jié)構(gòu)、管理方法和思想可能不適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外環(huán)境。公司的自主研發(fā)團(tuán)隊(duì)所開發(fā)的產(chǎn)品和服務(wù)不能跟上消費(fèi)者需求變化的腳步。 3.3.2對(duì)策 推行目標(biāo)成本管理，加強(qiáng)成本控制；采取內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)等多種措施，提高管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)；倡導(dǎo)組織創(chuàng)新、思維創(chuàng)新，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境。 3.4盈利模式風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 3.4.1盈利模式風(fēng)險(xiǎn) 悠閑居主要是在節(jié)假日以及周末有比較可觀的收入，在其余的大部分時(shí)間，如何吸引更多的客戶來(lái)增加收入，也是考慮的重點(diǎn)。 3.4.2對(duì)策 用優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶，培養(yǎng)公司的忠誠(chéng)客戶群，同時(shí)吸引潛在的消費(fèi)者，以此獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。另外還要加強(qiáng)新型產(chǎn)品和服務(wù)的延伸，以擴(kuò)大市場(chǎng)。 四、市場(chǎng)與銷售 4.1市場(chǎng)開拓 本店將采取會(huì)員制、VIP服務(wù)、市場(chǎng)營(yíng)銷、網(wǎng)絡(luò)推銷等方式來(lái)促進(jìn)店面運(yùn)營(yíng)。與此同時(shí)，我們將通過(guò)雜志、報(bào)紙、海報(bào)、網(wǎng)絡(luò)、自印宣傳單、與社團(tuán)聯(lián)誼等方式，開拓市場(chǎng)業(yè)務(wù)。 4.2營(yíng)銷策略 1、開業(yè)首日開展各種優(yōu)惠折扣活動(dòng)。 2、在節(jié)日開展系列主題活動(dòng)。 3、通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行宣傳，如投遞電子版宣傳冊(cè)或在各種熱門網(wǎng)站刊登廣告等。 4、對(duì)于桌面游戲，提供新手入門指導(dǎo)的服務(wù)。 5、自主開發(fā)新食品、飲品、服務(wù)、活動(dòng)。 6、設(shè)置消費(fèi)者反饋系統(tǒng)，提高公司服務(wù)水平，切實(shí)做到顧客是上帝。 7、針對(duì)老顧客定期給予饋贈(zèng)。表達(dá)我們對(duì)其支持的感謝，同時(shí)推進(jìn)顧客由新變老的轉(zhuǎn)變。 8、針對(duì)學(xué)生開展夏令營(yíng)活動(dòng)，針對(duì)白領(lǐng)開展系列沙龍活動(dòng)。 4.3定價(jià)策略 我店所采用的定價(jià)原則是根據(jù)類似餐飲、休閑、娛樂服務(wù)的市場(chǎng)價(jià)格、客戶價(jià)值、成本和毛利目標(biāo)來(lái)確定。 4.3.1基本價(jià)格 A.餐飲和DIY人均消費(fèi)45元左右 B.各項(xiàng)服務(wù) 周一到周五 周六到周日 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 心里輔導(dǎo)服務(wù) 180元/小時(shí) 160元/小時(shí) 200元/小時(shí) 180/小時(shí) 周一到周四 周五 周六 周日 桌面游戲 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 12:00～18:00 8 5 10 8 10 8 10 8 18:00～23:00 10 8 12 10 15 12 15 12 8:00～12:00～時(shí)段 24 15 30 24 30 24 30 24 13:00～18:00時(shí)段 32 20 40 32 40 32 40 32 發(fā)泄小屋 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 普通價(jià) 會(huì)員價(jià) 8:00～12:00時(shí)段 35 30 40 35 40 35 40 35 13:00～00:00時(shí)段 40 35 45 40 50 40 50 40 注：1.音樂空間針對(duì)學(xué)生 2、桌面游戲按小時(shí)收費(fèi)，發(fā)泄小屋按15分鐘收費(fèi)。 2生日當(dāng)天持本人身份證打五折并贈(zèng)送精美小禮品一份，其他人8.5折。 3.付款方式：個(gè)人付款可直接到吧臺(tái)繳納，會(huì)員持充值會(huì)員卡持卡消費(fèi)，只需每次到吧臺(tái)刷卡一次。 C.夏令營(yíng)：平均1500元／人左右，時(shí)間為一周左右，一月2期 4.4市場(chǎng)聯(lián)絡(luò) 為了讓顧客了解本公司的服務(wù)和活動(dòng)，根據(jù)不同群體信息來(lái)源，我們決定采取以下方式: 對(duì)象 方式 媒介 具體措施 學(xué)生 網(wǎng)絡(luò) 各學(xué)校百度貼吧、校內(nèi)網(wǎng)、騰訊QQ、飛信等 發(fā)貼介紹本公司各項(xiàng)服務(wù)和活動(dòng)。創(chuàng)建公司討論組、QQ群。創(chuàng)建本公司主頁(yè) 宣傳單 各校內(nèi)外及周邊地區(qū)等 分發(fā)宣傳單、小冊(cè)予以優(yōu)惠券等 海報(bào) 學(xué)校宣傳欄等可貼地帶 制作精美個(gè)性、有特色的海報(bào)并張貼 贊助學(xué)生活動(dòng) 校級(jí)院級(jí)主辦的比賽和活動(dòng)以及社團(tuán)活動(dòng) 為比賽活動(dòng)提供經(jīng)費(fèi)以店名冠名。為比賽提供優(yōu)惠券、會(huì)員卡等作為獎(jiǎng)品 白領(lǐng) 電視廣播 合肥電視臺(tái)、公交車視頻等 制作小段視頻展示公司服務(wù)活動(dòng)。 報(bào)紙 合肥晚報(bào)、日?qǐng)?bào) 登廣告做店面介紹。 網(wǎng)絡(luò) 各熱門網(wǎng)站 登廣告、發(fā)帖介紹本公司 宣傳單 白領(lǐng)聚居區(qū)、大型商場(chǎng)、酒吧、KTV、高級(jí)休閑場(chǎng)所等 分發(fā)宣傳單、小冊(cè)予以優(yōu)惠券等。 五、財(cái)務(wù)分析 5.1投資結(jié)構(gòu)表 公司投資結(jié)構(gòu)表，如下： 投資結(jié)構(gòu)表 序 號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資金額（元） 1．1 固定資產(chǎn) 數(shù)量 單價(jià) 合計(jì) （1） 餐桌 400 100 40000 （2） 餐椅 1000 60 60000 （3） 其他設(shè)備 100000 （4） 初始裝修費(fèi) 240000 1.2 無(wú)形資產(chǎn) 410000 小計(jì) 850000 1.3 流動(dòng)資產(chǎn) 2591400 1.4 初始投資 3441400 5.2成本計(jì)算 設(shè)計(jì)年運(yùn)營(yíng)收入約為5131680元，固定資產(chǎn)金額440000元、房屋租金（年付）1104000元。預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)使用5年，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計(jì)算(7、8月除外)。具體見上表： 每月運(yùn)營(yíng)成本構(gòu)成表 成本項(xiàng)目 金額（元） 合計(jì)金額（元） 設(shè)備折舊 7333.33 7333.33 庫(kù)存商品 16500 16500 攤銷費(fèi)用 6833.33 6833.33 水電費(fèi) 9000 9000 人員工資 79200 79200 房屋租金 92000 92000 營(yíng)業(yè)費(fèi) 16666.67 16666.67 合計(jì) 227533.33 227533.33 5.3 銷售額 公司銷售額見下表： 銷售額預(yù)測(cè)表 項(xiàng) 目 地 區(qū) 逍遙津 磨店、大學(xué)城 銷售額 餐飲、DIY、小飾品 周六和周末顧客達(dá)300人次/日，周一到周五為150人次/日，則周銷售額為（300*2+150*5）*45 =60750，則月銷售額為243000元 周六周日顧客達(dá)250人次/日，周一到周五為100人次/日，則周銷售額為（250*2+100*5）*20=20000，則月銷售額為80000元 心里咨詢 每周8人，每人1.5小時(shí)，人均180元/時(shí)，則周銷售額為2160元，則月銷售額為8640元。 每周15人，每人1.5小時(shí)，人均20元/時(shí)，則周銷售額為450元，則月銷售額為1800。 桌面游戲 周六周日顧客達(dá)100人次/日，周一到周五為50人次/日，則周銷售額為10800元，則月銷售額為43200元。 周六周日顧客達(dá)100人次/日，周一到周五為20人/日，則周銷售額為9000元，則月銷售額為36000元。 發(fā)泄小屋 周六周日顧客達(dá)30人次/日,周一到周五為15人次/日,則周銷售額為5400元?jiǎng)t月銷售額為21600元 周六周日顧客達(dá)40人次/日,周一到周五為25人次/日,則周銷售額為8200元?jiǎng)t月銷售額為32800元 月總營(yíng)業(yè)額 316440 150600 營(yíng)業(yè)額年增長(zhǎng)率 4% 4% A、初始裝修費(fèi)用中40%為固定資產(chǎn)，60%作為待攤費(fèi)用，末期無(wú)殘值，因此初始裝修費(fèi)的年折扣舊額為：裝修費(fèi)用*40%/5。每年的攤銷額為：待攤費(fèi)用*60%/5 B、根據(jù)國(guó)家優(yōu)惠政策公司前三年的借款不收取利息。 5.4利潤(rùn)表 公司利潤(rùn)表如下： 利潤(rùn)表 編制單位：悠閑居有限責(zé)任公司 年度：2012年 單位：元 項(xiàng)目 本年累計(jì)數(shù) 一、營(yíng)業(yè)收入 5131680 減：營(yíng)業(yè)成本 1352000 營(yíng)業(yè)稅金及附加 157550 銷售費(fèi)用 200000 管理費(fèi)用 1058400 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 2363730 三、利潤(rùn)總額 2363730 減：所得稅費(fèi)用 590933 四、凈利潤(rùn) 1772797 5.5資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表各個(gè)項(xiàng)目預(yù)測(cè)方法： 1、由于不需要建廠，且店面通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃的方法取得，所以固定資產(chǎn)僅為初始裝修時(shí)置辦的家具、裝飾品及廚房用品及每年末購(gòu)置的各個(gè)設(shè)備、設(shè)施折舊期限為5年。 2、公司于出租房簽訂合約，取得房屋的租賃權(quán)，這里假設(shè)公司在每年年初先提交租金，租賃權(quán)的價(jià)值為每年的租金，租賃權(quán)確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)。 3、存貨為經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所購(gòu)進(jìn)的原材料、庫(kù)存商品、周轉(zhuǎn)材料和生產(chǎn)成本等。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中費(fèi)用化為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 4、應(yīng)收賬款。經(jīng)營(yíng)過(guò)程中全部為現(xiàn)金交易，不允許賒賬，所以此項(xiàng)為零 5、現(xiàn)金費(fèi)用。經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要有足夠的現(xiàn)金為每天預(yù)期消費(fèi)找零，假設(shè)第一年逍遙津區(qū)現(xiàn)金余額為5000元，磨店、大學(xué)城現(xiàn)金余額為4000元。隨著業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)和營(yíng)業(yè)額的增長(zhǎng)，現(xiàn)金余額同比增長(zhǎng)。 6、應(yīng)付賬款：應(yīng)付賬款=付現(xiàn)成本*應(yīng)付賬款回收期/360。其中應(yīng)付賬款回收期為15天。 資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：悠閑居有限責(zé)任公司 2012年 12月31日 單位：元 資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債 期初數(shù) 期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 現(xiàn)金 9000 9000 短期借款 500000 500000 銀行存款 2421000 4563797 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 500000 500000 存貨 220000 22000 非流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2650000 4594797 長(zhǎng)期借款 1000000 1000000 非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1000000 1000000 固定資產(chǎn) 440000 440000 負(fù)債合計(jì) 1500000 1500000 減：累計(jì)折舊 88000 所有者權(quán)益 無(wú)形資產(chǎn) 410000 410000 實(shí)收資本 2000000 2000000 減：累計(jì)攤銷 84000 未分配利潤(rùn) 1772797 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 850000 678000 所有者權(quán)益合計(jì) 20000000 3772797 資產(chǎn)合計(jì) 3500000 5272797 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 3500000 5272797 5.6現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè) 現(xiàn)金流量表 編制單位：悠閑居有限責(zé)任公司 年度：2012年 單位： 月 份 項(xiàng)目 金額 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 合計(jì) 金 流 入 月初現(xiàn)金 9000 -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351934 1171010 1450690 1730370 現(xiàn)金銷售 收入 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 4951680 舉辦夏令 營(yíng)收入 90000 90000 180000 可支配現(xiàn)金（A） 421640 -408966 -135572 137822 411216 684610 1054290 1363970 1764574 1583650 1863330 2143010 現(xiàn) 金 流 出 員工工資 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 950400 租金 1104000 1104000 現(xiàn)金采購(gòu) 支出 22000 22000 22000 22000 22000 15714 15714 15714 15714 15714 15714 15716 220000 舉辦夏令 營(yíng)支出 60000 60000 120000 營(yíng)業(yè)費(fèi) 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16663 200000 水電費(fèi) 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000 稅金 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12381 148550 現(xiàn)金總支出（B） 1243246 139246 139246 139246 139246 132960 192960 192960 132960 132960 132960 147134 月底現(xiàn)金（A—B） -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351934 1171010 1450690 1730370 1995876 5.7收益預(yù)測(cè)表 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們生活水平的提高，更多的人尤其是青年人注重追究休閑娛樂。在這個(gè)大背景下相信悠閑居很快就能在市場(chǎng)上站住腳，再加上悠閑居自身的成長(zhǎng)和發(fā)展，以及市場(chǎng)對(duì)“悠閑居”品牌的認(rèn)知，市場(chǎng)會(huì)在穩(wěn)步中得到發(fā)展。 公司的收益預(yù)測(cè)年表，如下: 收益預(yù)測(cè)表（年表） 年份 2012 2013 2014 2015 2016 凈利潤(rùn)（元） 1772797 2636398 3954597 5931896 8897844 5.8籌資來(lái)源 日期 金額（元） 權(quán)益比率 資金來(lái)源 自由儲(chǔ)備金第一期 2012年1月 2000000 57% 創(chuàng)辦人 2012年1月 1000000 29% 風(fēng)險(xiǎn)投資 2012年1月 500000 14% 銀行貸款 六、公司發(fā)展戰(zhàn)略 6.1公司戰(zhàn)略 餐飲綠色健康多樣化戰(zhàn)略：嚴(yán)格保證食品衛(wèi)生，把好質(zhì)量關(guān)，讓顧客吃得放心，吃得舒心；提供國(guó)外食品訂購(gòu)服務(wù)，DIY服務(wù)。 更新與服務(wù)多樣性戰(zhàn)略：不斷開發(fā)和引進(jìn)新的活動(dòng)和服務(wù)，始終保持公司的競(jìng)爭(zhēng)力。 文化普及戰(zhàn)略：在發(fā)展初期廣泛宣傳我們公司的文化，提升公司的知名度，以及在消費(fèi)者心中樹立我們公司的地位。 資本運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略：最有效地利用資本，使之產(chǎn)生最大的效益。 6.2未來(lái)規(guī)劃 第一期：2012年—2017年，本公司的文化廣泛傳播，發(fā)展入門級(jí)客戶，培養(yǎng)忠實(shí)消費(fèi)者。 第二期：從2017年起實(shí)施擴(kuò)張政策，在全省各地開設(shè)分店，力爭(zhēng)使公司成為安徽地區(qū)休閑娛樂綜合性場(chǎng)所的主要市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者。