【商業(yè)計(jì)劃書】食品、煙酒、飲料,商業(yè)計(jì)劃書,商業(yè),計(jì)劃書,食品,煙酒,飲料 凍干食品項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 主要內(nèi)容 一、 執(zhí)行總結(jié) 3 二、 產(chǎn)業(yè)背景和公司概述 4 三、 凍干技術(shù)原理和工藝 6 四、 目前市場調(diào)查和分析 8 五、 優(yōu)勢和劣勢綜合分析 9 六、 公司發(fā)展戰(zhàn)略 10 七、 總體進(jìn)度和安排 11 八、 關(guān)鍵的奉獻(xiàn)、問題和假定 12 九、 管理團(tuán)隊(duì) 12 十、 擬建企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益分析 13 十一、 財(cái)務(wù)預(yù)測 13 十二、 合作的方式及權(quán)益 14 山東XXXX實(shí)業(yè)公司 年產(chǎn)500噸凍干食品項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 ?一、執(zhí)行總結(jié) （1） 項(xiàng)目概況：真空冷凍干燥技術(shù)生產(chǎn)的凍干食品，可最大限度地保留產(chǎn)品的色、香、味、形和營養(yǎng)成分，被國內(nèi)外公認(rèn)為是生產(chǎn)高品質(zhì)脫水食品的最好加工技術(shù)和最好的脫水保鮮食品。是發(fā)展效益農(nóng)業(yè)、提高產(chǎn)品附加值的一種高新技術(shù)。是國家九五計(jì)劃和863計(jì)劃重點(diǎn)研發(fā)項(xiàng)目,現(xiàn)在技術(shù)已經(jīng)十分成熟，并投入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)。 （2） 項(xiàng)目投資規(guī)模：該項(xiàng)目計(jì)劃為4條LG—200fx2型生產(chǎn)線，總投資為7，000萬元 (846萬美元)，其中：設(shè)備購置，土地購置和廠房建設(shè)計(jì)5，660萬元（684萬美元），其它費(fèi)用1，340萬元 (162萬美元)。 （3） 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：項(xiàng)目總占地面積約73，380平方米。其中：生產(chǎn)設(shè)施面積13，380平方米，配套設(shè)施14，500平方米，其它占地面積45，500平方米。 （4） 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析：（以草莓為例）生產(chǎn)和銷售1噸凍干草莓平均綜合成本為6.8萬元，銷售1噸凍干食品平均價(jià)格為17萬元，每噸盈利10.2萬元（保守估計(jì)）， 再扣除所得稅33%，（3.4）萬元，每噸凈利潤6.8萬元，全年合計(jì)生產(chǎn)500噸，稅后凈盈利3，400萬元(約400萬美元)。 （5） 項(xiàng)目市場預(yù)測：由于人們生活水平的提高，工作節(jié)奏的加快，以及對食品的方便、營養(yǎng)、綠色的追求，國際市場的凍干食品供不應(yīng)求。目前凍干食品的年消費(fèi)量，美國500萬噸，日本160萬噸，法國150）萬噸，歐美的其它一些國家凍干食品的消費(fèi)量也非?？捎^。凍干技術(shù)廣泛應(yīng)用到食品和醫(yī)藥行業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。1、方便食品領(lǐng)域。2、即食湯料領(lǐng)域。3、粉末蔬菜領(lǐng)域。4、顆粒蔬菜領(lǐng)域。5、醫(yī)藥保健品領(lǐng)域。同時(shí)由于人們收入的增長和認(rèn)識水平的增長，對凍干食品的需求穩(wěn)定增長，中國國內(nèi)市場前景也十分廣闊。 （6） 項(xiàng)目建設(shè)：共分二期，一期建設(shè)周期為1年，二期建設(shè)周期為1年，兩年完成，投資回收期3.4年。 (7) 引資方簡介：XX市XX實(shí)業(yè)公司現(xiàn)有資產(chǎn)人民幣4，100多萬，業(yè)務(wù)主要集中在化工，機(jī)電安裝，建材，食品加工和酒店業(yè)，歷年被評為中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行信用AA 級企業(yè)。具有良好的商業(yè)和銀行信用，在其發(fā)展的過程中取得銀行的大力支持。 （8）管理團(tuán)隊(duì)特點(diǎn): 年輕，有抱負(fù)，互補(bǔ)性強(qiáng)，有較高的文化素質(zhì)，既有相關(guān)行業(yè)的專業(yè)技術(shù)背景和豐富的國際營銷經(jīng)驗(yàn)，又有很強(qiáng)管理能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。 （9）合作方式：合資。按照出資額確定合作雙方所占的股份和雙方的權(quán)益。投資期為十年。 二、產(chǎn)業(yè)背景和公司概述???? （1）產(chǎn)業(yè)發(fā)展背景 當(dāng)前世界食品工業(yè)的發(fā)展有三大趨勢：隨著全球生態(tài)環(huán)境日益惡化，無污染的綠色食品越來越受到人們的歡迎，因而生產(chǎn)綠色食品成了食品工業(yè)發(fā)展的主要趨勢；隨著人們的生活節(jié)奏日益加快，人們對飲食用餐越來越要求快捷，因而生產(chǎn)方便食品成了食品工業(yè)發(fā)展的另一趨勢；隨著人們的高血脂、高血壓、糖尿病、心腦血管疾病的發(fā)病率不斷上升，人們對改變不合理的飲食結(jié)構(gòu)的愿望越來越強(qiáng)，因而生產(chǎn)低熱量、低脂肪的保健食品成了食品工業(yè)發(fā)展的又一重要趨勢。凍干技術(shù)能很好地吻合“綠色食品”、“方便食品”、“保健食品”的三大發(fā)展趨勢。我們應(yīng)該積極適應(yīng)消費(fèi)者這一巨大市場需求，積極發(fā)展凍干食品工業(yè)。 真空冷凍干燥食品是采用國際上先進(jìn)的食品加工技術(shù),將新鮮蔬菜、水果、土特產(chǎn)等食品速凍干燥而制成的干制品,具有保持原有食品色、香、味、營養(yǎng)成分和形狀不變等優(yōu)點(diǎn), 復(fù)水性好、保存期長,廣泛應(yīng)用于航天、軍用及野外作業(yè)等方面,被國家列為今后重點(diǎn)發(fā)展的六大食品加工業(yè)。 （2）國際市場展望 我國農(nóng)副產(chǎn)品資源極其豐富，急需深加工增值，生產(chǎn)凍干食品的成本也遠(yuǎn)比其他國家低得多。這種低成本對外商產(chǎn)生了巨大的吸引力。在近幾年里，更多的外商由國外市場轉(zhuǎn)向中國市場大量求購凍干食品。這可視為在我國發(fā)展凍干食品外銷創(chuàng)匯的大好機(jī)遇。 由于冷凍干燥食品具有天然、營養(yǎng)、方便等特點(diǎn)，自然成為正在世界范圍內(nèi)掀起的廚房革命（即食物制作從家庭廚房轉(zhuǎn)向工業(yè)化生產(chǎn)）的一個(gè)重要組成部分。它作為一種產(chǎn)業(yè)正以極快的速度發(fā)展。從2002年法國世界食品博覽會反饋的信息來看，全球特別是歐美、俄羅斯等一些發(fā)達(dá)國家對這種產(chǎn)品的需求正在日益擴(kuò)大。其訂單的數(shù)量和訂量都是令人吃驚的，最小的訂量都在500噸以上，多的達(dá)幾千噸，發(fā)展前景十分可觀。 目前，日本由于產(chǎn)業(yè)調(diào)整，農(nóng)副產(chǎn)品加工已轉(zhuǎn)向國外，其凍干產(chǎn)品的缺口2—3萬噸（不包括咖啡等飲料）都將依賴進(jìn)口。歐美也有這種趨勢。俄羅斯也需要大量進(jìn)口凍干食品。我國目前凍干產(chǎn)品年產(chǎn)幾千噸，產(chǎn)量增加的潛力和出口余地都很大。 （3）國內(nèi)市場展望 我國是世界上最大的食品消費(fèi)國，其飲食文化同日本和亞洲經(jīng)濟(jì)新興國家和地區(qū)相近，因此食品工業(yè)發(fā)展模式差異不大。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，隨著廚房革命步伐的加快，以凍干食品作配料的各種方便食品必然有很大的市場。以方便面而言，日本、香港、新加坡、臺灣等地目前人均年消費(fèi)量在40包以上，韓國則高達(dá)80包。其中20%為凍干食品作輔料的高檔型。而我國目前人均年消費(fèi)量僅為5包，而且基本上是低檔型。預(yù)計(jì)至2010年可能達(dá)到人均消費(fèi)量20包。按10%為高檔型，每包輔料15ｇ計(jì)，則每年僅方便面輔料一項(xiàng)即需凍干食品4萬噸。加上食品加工業(yè)，快餐業(yè)的配料，各種湯料，飲料等，每年凍干食品的消費(fèi)量將超過10萬噸。國內(nèi)冷凍干燥技術(shù)正處于剛剛起步階段，而凍干食品在世界上作為一種成熟的商品也不過20年的歷史，還有相當(dāng)長的發(fā)展道路要走。由此可見，國內(nèi)市場的前景也是十分可觀的。 （4）凍干食品種類 隨著食品凍干工藝和凍干設(shè)備的發(fā)展，應(yīng)用凍干技術(shù)加工食品的范圍日益擴(kuò)大，目前市場上的凍干食品已達(dá)22大類80多種，包括：肉類、肉制品、魚貝類、海產(chǎn)品、蔬菜類、湯類、芋類、乳制品、蛋類、水產(chǎn)制品、谷類、水果類、飲料、菌類、漬菜類、油炸類、點(diǎn)心、豆制品、酵素、保健品、醫(yī)藥及其它食品。大多數(shù)凍干食品不是靠零售商零售，而是用作食品工業(yè)中的各種食品的配料，主要是為湯料業(yè)、配餐業(yè)、飲品業(yè)、公用事業(yè)部門和食品加工業(yè)者采用，用于生產(chǎn)各種方便食品、醫(yī)藥保健品及軍用品。 （5）引資方簡介 XX市XX實(shí)業(yè)公司創(chuàng)建于1993年，現(xiàn)有資產(chǎn)人民幣4，100萬元，業(yè)務(wù)主要集中在化工，機(jī)電安裝，建材，食品加工和酒店業(yè)，歷年被評為中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行信用等級AA 級企業(yè)。具有良好的商業(yè)和銀行信用，在發(fā)展的過程中取得銀行的大力支持。管理團(tuán)隊(duì)年輕，有魄力，具有很強(qiáng)的技術(shù)背景和管理能力。考慮到當(dāng)?shù)刎S富的原材料和人力資源，以及食品國際貿(mào)易的傳統(tǒng)，XX實(shí)業(yè)公司的管理團(tuán)隊(duì)一直對高檔食品市場的發(fā)展非常關(guān)注并與相應(yīng)的科研院所建立合作關(guān)系，經(jīng)過對國內(nèi)外食品市場和食品加工技術(shù)的慎重研究和分析，公司被凍干食品發(fā)展的良好前景所吸引，決定將發(fā)展重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到凍干食品行業(yè)來。 三、凍干技術(shù)原理和工藝 （1）凍干技術(shù)原理 凍干是從凍結(jié)的物料產(chǎn)品中去除水分的過程，它分為真空冷凍干燥和常壓冷凍干燥二種，由于一些條件限制目前采用的是真空冷凍干燥。凍干目的是保留產(chǎn)品的完整的生物和化學(xué)結(jié)構(gòu)及其活性。象其它許多的技術(shù)步驟，一種凍干的類型被稱做升華，是自然發(fā)生的。升華指的是溶劑，比如水，象干冰一樣，直接從固態(tài)變?yōu)闅鈶B(tài)的過程。傳統(tǒng)的干燥會引起材料皺縮，破壞細(xì)胞。這種情況將不會發(fā)生在凍干里，因?yàn)楣腆w構(gòu)成被在其位置上的堅(jiān)冰支撐著。在冰升華時(shí)，它會留下孔隙在干燥的剩余物質(zhì)里。 凍干過程分為冷凍、升華、解析干燥三個(gè)階段，每一個(gè)階段都有相應(yīng)的要求，不同的物料其要求各不相同，各階段工藝設(shè)計(jì)及控制手段的差異直接關(guān)系凍干產(chǎn)品的質(zhì)量和凍干設(shè)備的性能。 1．冷凍階段 冷凍干燥首先要把原料進(jìn)行凍結(jié)，使原料中的水變成冰，為下階段的升華做好準(zhǔn)備。凍結(jié)溫度的高低及凍結(jié)速度是控制目的，溫度要達(dá)到物料的凍結(jié)點(diǎn)以下，不同的物料其凍結(jié)點(diǎn)各不相同。凍結(jié)速度的快慢直接關(guān)系到物料中冰晶顆粒的大小，冰晶顆粒的大小對固態(tài)物料的結(jié)構(gòu)及升華速率有直接關(guān)聯(lián)。一般情況下，要求1--3小時(shí)完成物料的凍結(jié)，進(jìn)入升華階段。 2．升華階段 升華干燥是冷凍干燥的主要過程，其目的是將物料中的冰全部汽化移走，整個(gè)過程中不允許冰出現(xiàn)溶化，否則便告凍干失敗。升華的二個(gè)基本條件：一是保證冰不溶化；二是冰周圍的水蒸汽必須低于610帕（正確的說法應(yīng)是低于物料凍結(jié)點(diǎn)的飽和蒸汽壓）。升華干燥一方面要不斷移走水蒸汽，使水蒸汽壓低于要求的飽和蒸汽壓，另一方面為加快干燥速度，要連續(xù)不斷地提供維持升華所需的熱量，這便需要對水蒸氣壓和供熱溫度進(jìn)行最優(yōu)化控制，以保證升華干燥能快速、低能耗完成。 3．解析干燥 物料中所有的冰晶升華干燥后，物料內(nèi)留下許多空穴，但物料的基質(zhì)內(nèi)還留有殘余的未凍結(jié)水分（它們以結(jié)合水和玻璃態(tài)形式存在）。解析干燥就是要把殘余的未凍結(jié)水分除去，最終得到干燥物料。 （2）凍干工藝 國外的凍干技術(shù)發(fā)展較早，如丹麥和日本。而我國在很長一段時(shí)間內(nèi)由于廠家制造凍干機(jī)技術(shù)水平所限，真空凍干機(jī)是非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備，在尚處于發(fā)展初期。國內(nèi)眾多的食品凍干機(jī)（不管是進(jìn)口還是國產(chǎn)）其品質(zhì)參差不齊，凍干品產(chǎn)量質(zhì)量及能耗各說己見，有些甚至把落后的工藝手段吹噓成國際先進(jìn)水平，其科學(xué)態(tài)度極不嚴(yán)肅。凍干機(jī)涉及真空、制冷、熱工、微機(jī)等技術(shù)領(lǐng)域，它是把速凍、制冷、真空、熱工、自控等工藝過程有機(jī)結(jié)合的一個(gè)整體，采用的工藝過程不同、其各工藝過程結(jié)合的不同，都關(guān)系到凍干機(jī)的性能。但不管怎樣，只要凍干品質(zhì)量好、產(chǎn)量高、設(shè)備能耗低（水電汽）、自動(dòng)化程度高（操作簡便：從物料放入按鈕開機(jī)，速凍真空升華干燥一氣呵成，提示凍干完成后關(guān)機(jī)出料）、設(shè)備可靠性高、維護(hù)成本低且方便，用戶認(rèn)可，就可以認(rèn)為是好設(shè)備。 我公司采用中國航天工業(yè)總公司下屬沈陽新陽凍干機(jī)械設(shè)備公司的設(shè)備，該設(shè)備幾年前便完成項(xiàng)目攻關(guān)，取得國家級專利，投入到產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，并經(jīng)過生產(chǎn)實(shí)踐檢驗(yàn)，性能穩(wěn)定，且吸收了國外凍干工藝的先進(jìn)技術(shù)，優(yōu)于國內(nèi)其他同類設(shè)備。 凍干過程：速凍（時(shí)間快慢對凍干品質(zhì)量有影響，1至3小時(shí)完成）--- 抽真空至一定的工作點(diǎn)（時(shí)間5至40分鐘）--- 升華干燥（按工藝曲線加熱、保持真空度，此階段最復(fù)雜，時(shí)間最長）--- 凍干結(jié)束（判斷凍干結(jié)束點(diǎn)）--- 出料 1．速凍 ?原料經(jīng)過挑選、漂洗、整形、放盤等前幾道工藝后，便可以進(jìn)入凍干階段。凍干的第一步必須對凍干物料進(jìn)行速凍，把放了物料的料盤置于凍干機(jī)中進(jìn)行速凍（有的凍干機(jī)不帶速凍功能，要另配速凍機(jī)）。速凍工藝有幾種，我方設(shè)備主要采用真空制冷法：利用抽真空使物料中水分蒸發(fā)帶走熱量，冷卻物料達(dá)到制冷目的。不管采取何種方式，都應(yīng)該保證物料在基本不變形的前提下在規(guī)定時(shí)間內(nèi)凍結(jié)到一定的溫度。 2．真空保持 為保證物料中的冰不溶化而直接汽化（升華），并不斷移走汽體，保證升華正常進(jìn)行，必須使箱內(nèi)真空度低于某一溫度下冰的飽和蒸汽壓（610pa以下）。真空度的保持所用的裝置有：多級蒸汽噴射泵，羅茨泵+水環(huán)泵，冷阱+羅茨泵+水環(huán)泵，冷阱+羅茨泵+滑片泵，冷阱+滑片泵。 ?采用冷阱是為了捕捉水汽，降低真空泵的負(fù)荷，設(shè)計(jì)合理的冷阱基本不會導(dǎo)致真空泵失效，能耗也低，不過對制冷系統(tǒng)、冷阱的設(shè)計(jì)要求較嚴(yán)。 3．加熱方式 隨著冰不斷升華汽體的移走，也帶走物料的熱量，使物料溫度（冰溫）持續(xù)走低，從而引起冰的飽和蒸汽壓降低，升華速度放慢。為保持一定的升華速率，就必須不斷給物料補(bǔ)充熱量。熱量補(bǔ)充太少會降低升華速率，熱量補(bǔ)充太快會引起冰的溶化，導(dǎo)致物料塌陷凍干失敗。加熱方式有以下幾種: 微波加熱法；接觸加熱法；輻射加熱法；接觸、輻射混合加熱法。 接觸加熱法，輻射加熱法，和接觸，輻射混合加熱法三種方法都利用加熱擱板進(jìn)行，其加熱介質(zhì)有蒸汽油、424介質(zhì)，而油、424介質(zhì)既可當(dāng)加熱介質(zhì)又可以做制冷媒體（速凍時(shí)）。 4．自控系統(tǒng) 由于凍干過程較復(fù)雜，且工作狀態(tài)范圍較窄，稍有不慎便會造成凍干品質(zhì)量下降，因此要求采用自控系統(tǒng)。凍干機(jī)自控系統(tǒng)設(shè)計(jì)要求操作簡便，從物料放入按鈕開機(jī)，速凍真空升華干燥一氣呵成，提示凍干完成后關(guān)機(jī)出料。有關(guān)的溫度、壓力控制點(diǎn)要精心選擇、合理控制，速凍、真空保持、加熱的關(guān)聯(lián)應(yīng)控制恰當(dāng)，針對不同的物料設(shè)置工藝曲線。 四、目前市場調(diào)查和分析???? 1． 市場分析 真空凍干技術(shù)和凍干食品在我國剛剛起步。隨著我國糧食生產(chǎn)、果蔬業(yè)、畜牧業(yè)、水產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，品種各異的凍干食品將會逐步占領(lǐng)廣闊的市場。 隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平和日是水平的日益提高,人們飲食逐步從溫飽型向講究營養(yǎng)保健、原汁原味、新、特等高檔食品過渡, 對凍干食品的需求將會穩(wěn)定增長。一些高級賓館尤其是各國駐華使館對無公害新特果菜消費(fèi)越來越多, 紛紛前來定貨。 而同時(shí)國際凍干食品市場需求增長很快，據(jù)統(tǒng)計(jì)世界濃縮果汁總產(chǎn)量60萬噸, 而需求量達(dá)80多萬噸, 缺口20萬噸。目前世界凍干食品銷售額達(dá)65億美元, 僅日本每年要花費(fèi)1000億日元進(jìn)口凍干食品, 俄羅斯每年缺口15萬噸左右, 凍干食品的主要消費(fèi)地為歐洲，日本、韓國、美國、俄羅斯和東南亞各國。我國臨近這些國家, 運(yùn)輸方便, 國內(nèi)外市場廣闊。 現(xiàn)在我國利用凍干設(shè)備生產(chǎn)的食品主要包括：湯料、蝦仁、半成品（如雞蛋粉）、保健品（如干人參）及食品配料（如方便面中的脫水蔬菜），年產(chǎn)量不足10，000噸。據(jù)專家預(yù)測，在2010年，我國僅高檔方便面輔料一項(xiàng)，約需凍干食品4萬噸，加上各種食品快餐配料、湯料、飲料，每年凍干食品的消費(fèi)量將超過10萬噸。國內(nèi)外對凍干食品的巨大需求，為發(fā)展我國的凍干食品工業(yè)提供了大好機(jī)遇。 （2）競爭分析 作為中國九五計(jì)劃和863火炬計(jì)劃的重點(diǎn)研發(fā)項(xiàng)目，目前凍干食品加工的技術(shù)已經(jīng)十分成熟，凍干食品產(chǎn)業(yè)化成為可能。人們已經(jīng)逐漸認(rèn)識到凍干食品行業(yè)發(fā)展的廣闊前景。但由于資金，技術(shù)和管理水平等因素的限制，生產(chǎn)規(guī)模還很小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了國內(nèi)外的需求。目前，我國的凍干食品生產(chǎn)廠家主要集中在山東，浙江，和西北地區(qū)的陜西甘肅等地。特點(diǎn)是企業(yè)數(shù)目少，生產(chǎn)規(guī)模小，利潤高，產(chǎn)品絕大部分外銷，生產(chǎn)滿足不了需求。國內(nèi)凍干產(chǎn)品的供方市場尚處于最初的發(fā)展階段，為進(jìn)入者提供了很好的發(fā)展機(jī)會。 （3）地緣優(yōu)勢 XX市地處膠東半島的中心，是膠濟(jì)鐵路的樞紐，臨近青島和煙臺優(yōu)良港，離青島國際航空港只有1個(gè)小時(shí)的路程。煙青一級公路貫穿東西，青島國際航空港有直達(dá)航線通往日本，韓國和新加坡等國家。海陸空交通十分方便。 XX是山東省最重要的食品出口基地之一，原材料資源豐富，勞力成本低，具有蔬菜食品出口加工的傳統(tǒng)，近幾年來涌現(xiàn)出一批食品出口加工的骨干企業(yè)，在國家蔬菜和食品出口貿(mào)易中占有重要的地位。近幾年來，眾多外商被XX豐富的資源，優(yōu)越的地理位置和良好的投資環(huán)境所吸引，紛紛到此下訂單或投資設(shè)廠，建立合資或獨(dú)資企業(yè)，從事蔬菜食品國際貿(mào)易。 擬建項(xiàng)目地處XX市外向型工業(yè)園，臨近高速公路，交通方便，而且可充分享有政府給予的優(yōu)惠政策。 五、優(yōu)劣勢綜合分析（SWOT analysis） 內(nèi)部因素 優(yōu)劣勢分析 外部因素 優(yōu)劣勢分析 優(yōu)勢 劣勢 優(yōu)勢 劣勢 管理 富有經(jīng)驗(yàn)的管理團(tuán)隊(duì)和豐富的相關(guān)專業(yè)背景，管理團(tuán)隊(duì)互補(bǔ)性強(qiáng) 經(jīng)濟(jì)因素 世界范圍廚房革命，人們收入水平提高，生活節(jié)奏的加快，消費(fèi)國生產(chǎn)轉(zhuǎn)移和對國際市場的依賴；中國工資水平和消費(fèi)水平的提高。 目前中國國內(nèi)需求暫時(shí)較小，產(chǎn)品對國外市場的依賴較大；國內(nèi)市場的開拓還需要一定的時(shí)間。 營銷 專業(yè)的國際營銷隊(duì)伍和食品國際營銷的豐富經(jīng)驗(yàn)，熟悉電子商務(wù)，與媒體有較廣泛的聯(lián)系；已經(jīng)擁有一些國外客戶資源；國際市場的巨大需求 國外的檢疫要求和對外貿(mào)易政策的變化對營銷會產(chǎn)生影響。 競爭分析 中國國內(nèi)廠家數(shù)目很少，產(chǎn)量很低，競爭少；勞力和原材料成本比很低；有優(yōu)越的地理位置，交通很方便; 廣大的國際市場 更多的中國食品廠家正在認(rèn)識到凍干食品發(fā)展良好前景; 市場先占策略很重要。 生產(chǎn) 相對于國內(nèi)其他競爭對手有較大和較靈活的生產(chǎn)能力，適應(yīng)不同種類凍干食品的生產(chǎn) 訂單一般較大，有必要不斷擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模以便接單，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)以增加競爭力；能耗大 消費(fèi)趨向 人們對高質(zhì)量綠色、方便、營養(yǎng)食品的日益增加的需求 研發(fā)力量 依托高校中國農(nóng)業(yè)大學(xué)和其他相應(yīng)的科研機(jī)構(gòu)，有食品研發(fā)的專家，具有很強(qiáng)的食品研發(fā)能力 技術(shù)方面 設(shè)備經(jīng)過生產(chǎn)實(shí)踐檢驗(yàn)，性能穩(wěn)定；自有技術(shù)人員力量強(qiáng)；設(shè)備供給方常年派駐技術(shù)小組，提供技術(shù)和工藝上的支持 能耗相對較大，導(dǎo)致生產(chǎn)成本較高，降低能耗將是增強(qiáng)競爭力的重要的考慮 財(cái)務(wù)狀況 負(fù)債少，銀行信譽(yù)好，融資能力強(qiáng)；凍干食品利潤高，投資回收快，運(yùn)作活動(dòng)產(chǎn)生較好的現(xiàn)金流 缺少足夠的自有流動(dòng)資金，難以達(dá)到規(guī)?；a(chǎn) 法律及調(diào)控 屬農(nóng)產(chǎn)品深加工行業(yè)，支持農(nóng)民致富，解決社會就業(yè)問題，國家和政府在稅收和融資等提供支持 產(chǎn)品及服務(wù) 提供營養(yǎng)，綠色，天然和方便高品質(zhì)凍干食品 作為外銷食品行業(yè)，檢疫問題和目標(biāo)國家政策可能會成為制約產(chǎn)品外銷的一個(gè)因素，對原材料選擇要嚴(yán)格要求。 產(chǎn)業(yè)或市場結(jié)構(gòu) 生產(chǎn)成本較高，技術(shù)含量高，投資額大，專業(yè)性強(qiáng)，對管理人員素質(zhì)要求較高，競爭者有較大進(jìn)入障礙 六、公司發(fā)展戰(zhàn)略??? 公司宗旨：通過開發(fā)，生產(chǎn)和經(jīng)營高質(zhì)量，多品種綠色健康的凍干食品，回報(bào)社會，服務(wù)大眾，同時(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的盈利目標(biāo)。 公司的發(fā)展目標(biāo)：5年內(nèi)成為國內(nèi)凍干食品生產(chǎn)的骨干企業(yè)；8年內(nèi)成為國際凍干食品領(lǐng)域知名的企業(yè)；爭取國外上市。遠(yuǎn)期目標(biāo)：創(chuàng)立國際食品行業(yè)知名品牌。 公司計(jì)劃先上1條生產(chǎn)線，如果生產(chǎn)及運(yùn)營良好，將再上3條生產(chǎn)線，以實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低平均成本，增強(qiáng)企業(yè)競爭能力。如果一期工程達(dá)到預(yù)期利潤目標(biāo)，二期將繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，使公司成為國內(nèi)較大的凍干食品生產(chǎn)基地。 目前，國外對凍干食品的需求很大，市場已經(jīng)十分成熟。而中國國內(nèi)凍干食品的消費(fèi)市場才剛剛開始發(fā)展，消費(fèi)量受產(chǎn)品成本和人們認(rèn)識水平的制約，還存在著很大的提升空間，很難在短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)較大的飛躍。鑒于市場的這種特點(diǎn)，公司擬采用先外后內(nèi)的營銷戰(zhàn)略。 首先，公司將側(cè)重國際營銷， 通過參加國際食品類博覽會，推廣自己產(chǎn)品。完成一定積累后，然后在海外市場和客戶集中的地方建立國際營銷中心和海外的辦事機(jī)構(gòu)。與此同時(shí)，完善公司網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，通過網(wǎng)絡(luò)傳媒向海外推廣自己產(chǎn)品。 當(dāng)建立起國外的銷售網(wǎng)絡(luò)后，開始重視國內(nèi)銷售市場的開發(fā)。通過電視廣告，和其他的產(chǎn)品推廣活動(dòng)，宣傳自己的產(chǎn)品。國內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展到一定規(guī)模，通過兼并和重組擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，取得協(xié)同效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)，并在國內(nèi)各主要目標(biāo)市場設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)和分公司，從而建立起國內(nèi)的銷售網(wǎng)絡(luò)。 樹立強(qiáng)烈的品牌意識，在國內(nèi)外營銷的過程中通過嚴(yán)格保證質(zhì)量，樹立企業(yè)形象，加強(qiáng)營銷推廣，建立起自己的優(yōu)良品牌。并加強(qiáng)品牌管理，不斷提高產(chǎn)品附加值。 條件成熟時(shí)實(shí)現(xiàn)境外上市，吸引更多資金注入企業(yè)的運(yùn)營當(dāng)中，建立起規(guī)范的管理系統(tǒng)，接受股東和其他債權(quán)人的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展的不斷的良性循環(huán)。 七、總體進(jìn)度安排?? （1）工程建設(shè)進(jìn)度。 2002年6月著手項(xiàng)目籌備；2002年7月購買土地110畝；2002年8月訂購設(shè)備；2003年1月開始廠房建設(shè)；2003年3月設(shè)備安裝；2003年6月一期項(xiàng)目完成，開始投產(chǎn)；預(yù)計(jì)2004年5月二期項(xiàng)目完成。二期完成后企業(yè)將成為國內(nèi)規(guī)模最大的凍干食品生產(chǎn)基地之一。 （2）產(chǎn)品開發(fā)。 世界凍干食品產(chǎn)業(yè)正在利用其加工特點(diǎn)，向各個(gè)食品加工行業(yè)深入發(fā)展，凍干產(chǎn)品正在廣泛應(yīng)用到食品行業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。方便食品領(lǐng)域：高檔次的方便面和方便米飯，日益廣泛地使用凍干工藝制成凍干最終產(chǎn)品。而凍干蔬菜、凍干水產(chǎn)品及肉類、凍干調(diào)味品等作為配料被廣泛使用在方便食品中。即食湯料領(lǐng)域：用各種凍干蔬菜、凍干調(diào)味品、凍干水產(chǎn)品及肉類、凍干蛋類等經(jīng)科學(xué)搭配混合而制成的各種口味的湯料，即沖即飲，即可口又方便。顆粒蔬菜領(lǐng)域：采用多種蔬菜粉碎混合，經(jīng)凍干后制成蔬菜顆粒，其富含胡蘿卜素、葉綠素、多種維生素、礦物質(zhì)、纖維素等天然營養(yǎng)物質(zhì)，味道鮮美可口，食用方便，很適宜嬰幼兒和老年人食用。粉末蔬菜領(lǐng)域：把凍干蔬菜磨成粉末可用作配料加工其他食品，還可制成蔬菜掛面、糖果與糕點(diǎn)等。調(diào)味品領(lǐng)域：蔥姜蒜等經(jīng)凍干后制成粉或段狀和其他調(diào)味品如胡椒粉、番茄粉等進(jìn)行小包裝后直接上市銷售，或作為配料用于其他凍干食品中。速溶飲品領(lǐng)域：包括咖啡、茶、豆奶、奶、飲料等。在保健醫(yī)藥品領(lǐng)域內(nèi)也有廣泛的應(yīng)用。 我公司對凍干食品的開發(fā)首先集中在方便食品領(lǐng)域和即食湯料領(lǐng)域，然后根據(jù)國內(nèi)外市場的需求和企業(yè)自身的情況開發(fā)別的產(chǎn)品，如粉末蛋類，顆粒蔬菜和醫(yī)藥保健品。 該項(xiàng)目總投資7，000萬元（846萬美元），其中固定資產(chǎn)投資5，660萬元（684萬美元），流動(dòng)資金1，340萬元（162萬美元），年產(chǎn)凍干食品500噸，銷售收入8，500萬元（約1，000萬美元），年利稅約5，000萬元（約600萬美元），稅后利潤3，400萬元（約400萬美元），投資回收期約為3.4年。 由于該項(xiàng)目成本高， 對資金的需求量比較大，XX實(shí)業(yè)公司自有資金難以滿足規(guī)?；a(chǎn)的要求，希望引進(jìn)外資，用以購置設(shè)備和作為流動(dòng)資金，同時(shí)希望外商帶來先進(jìn)的管理理念，參與到企業(yè)的經(jīng)營管理和國際營銷中來，與XX實(shí)業(yè)公司同舟共濟(jì)，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共圖大業(yè)。 八、關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)、問題和假定???? （1）由于凍干食品生產(chǎn)成本很高，生產(chǎn)的過程中要注意降低食品凍干機(jī)的能耗，提高自控手段、凍干品合格率等性能。企業(yè)建立自己的技術(shù)研究團(tuán)隊(duì)，致力于減少能耗和提高品質(zhì)。并隨時(shí)與設(shè)備研發(fā)方和相關(guān)的科研院所建立密切的聯(lián)系，吸收采納新技術(shù)以降低成本。加強(qiáng)生產(chǎn)運(yùn)作環(huán)節(jié)的管理，節(jié)約能源。 （2）由于凍干食品貨值高，所以加強(qiáng)國際營銷和訂單管理，減少庫存，改善現(xiàn)金流將是企業(yè)持續(xù)不變的目標(biāo)之一。將營銷作為經(jīng)營工作的重點(diǎn)， 建立庫存管理系統(tǒng)，減少庫存，最大限度加速資金的周轉(zhuǎn)。 （3）對于食品行業(yè)來說檢疫至關(guān)重要，凍干食品也不例外。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起嚴(yán)格的檢疫標(biāo)準(zhǔn)，使產(chǎn)品能夠通過日本，美國和歐洲等重要的目標(biāo)銷售國家的要求。方法是熟悉各個(gè)國家的進(jìn)口檢疫要求，采用無化學(xué)和農(nóng)藥殘留的綠色蔬菜作為原材料，建立品質(zhì)管理與檢疫實(shí)驗(yàn)室，在加工的各個(gè)環(huán)節(jié)對物料，人員和環(huán)境嚴(yán)格消毒，采納國際食品行業(yè)通行的質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)去要求生產(chǎn)，并積極參加國際質(zhì)量認(rèn)證。目前的原材料來源，生產(chǎn)技術(shù)水平，設(shè)備性能，和檢疫人員的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，能夠保證企業(yè)的產(chǎn)品達(dá)到各國檢疫的要求。 九、管理團(tuán)隊(duì)??? XX實(shí)業(yè)公司在發(fā)展過程中注重管理團(tuán)隊(duì)的素質(zhì)和互相協(xié)作。擬建公司管理團(tuán)隊(duì)的主要特點(diǎn)是：年輕化，高素質(zhì)，既有相關(guān)行業(yè)的專業(yè)技術(shù)背景和豐富的國際營銷經(jīng)驗(yàn)，又有很強(qiáng)管理能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。主要管理人員的教育及工作背景如下： XXXXXXXXXXXXXXX 另外，管理團(tuán)隊(duì)的人員構(gòu)成可以根據(jù)投資雙方的要求進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。 十、擬建企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測???? 公司計(jì)劃總投資7，000萬元（846萬美元），年產(chǎn)凍干食品約500噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入8，500萬元，（約合1，000萬美元），實(shí)現(xiàn)利稅5，000萬元（約合600萬美元），稅后利潤3400萬元（400萬美元）。（外向型工業(yè)園內(nèi)合資企業(yè)享受兩免三減稅收上的優(yōu)惠和其他的優(yōu)惠。）稅前利潤率（稅前利潤/銷售額）約為58.8%，凈利（稅后利潤）率為40%。固定成本為土地，廠房，設(shè)備和其他配套設(shè)施投資，工人工資和管理費(fèi)用。半可變成本：營銷費(fèi)用?？勺兂杀緸樵牧铣杀?，水電等能源消耗?？偼顿Y回收期約為3.4年（從開始建設(shè)到收回全部投資，已經(jīng)考慮折舊費(fèi)用）。 十一、財(cái)務(wù)預(yù)測?? 部分凍干食品去年國際市場價(jià)格為：牛肉130元／公斤、羊肉180元／公斤、胡蘿卜130元／公斤、大蔥140元／公斤、枸杞240元／公斤、菠菜160元／公斤、百合200元／公斤、蘑菇260元／公斤、草莓180元／公斤、洋蔥130元／公斤、青辣椒190元／公斤、紅辣椒210元／公斤、大蒜片60-100元／公斤、蒜苗130元／公斤（人民幣）。 公司投資7，000萬元，年產(chǎn)凍干食品約500噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入8,500萬元，（約合1，000萬美元），實(shí)現(xiàn)利稅5，100萬元（約合600萬美元），稅后利潤3，400萬元 (約合400萬美元)。（外向型工業(yè)園內(nèi)合資企業(yè)享受兩免三減減稅收優(yōu)惠）. 基本計(jì)算方法如下（以草莓為例）： 每噸凍干食品銷售價(jià)格： 170,000元/噸 生產(chǎn)和銷售每噸成本： 68,000元/噸 （毛利潤+銷售前所發(fā)生的各種費(fèi)用） 每噸稅前利潤為： 102,000元/噸 所得稅率為33%： 34,000元/噸 每噸稅后利潤為： 68,000元/噸 年總產(chǎn)量： 500噸 年銷售收入： 170,000 x 500 = 85,000,000元 （約1,000萬美元） 年生產(chǎn)和銷售成本： 68,000 x 500 = 34,000,000元 （約400萬美元） 年稅前利潤： 102,000 x 500 = 51,000,000元 （約600萬美元） 年上繳所得稅： 34,000 x 500 = 17,000,000元 （約200萬美元） 年稅后利潤： 680,00 x 500 = 34,000,000元 （約400萬美元） 備注： 1． 生產(chǎn)和銷售成本包括：原材料成本，水電費(fèi)，工資，管理費(fèi)用，營銷費(fèi)用，運(yùn)輸費(fèi)用，包裝費(fèi)用，商檢報(bào)關(guān)費(fèi)用和其他除了折舊費(fèi)用以外的所有費(fèi)用。 2． 這里沒有計(jì)算毛利潤，而是將毛利潤和費(fèi)用和在一起計(jì)算。因?yàn)橐话銇碇v原材料成本相對于銷售價(jià)格很低，食品凍干行業(yè)最大的成本在于能耗費(fèi)用，和其他的費(fèi)用。計(jì)算毛利潤沒有現(xiàn)實(shí)意義。 3． 合資企業(yè)享受前兩年免除所得稅，隨后三年減半征收所得稅的優(yōu)惠政策。 4． 企業(yè)如果產(chǎn)品出口可以得到出口退稅的補(bǔ)償。會最終增加企業(yè)的凈利潤。 十二、投資方式及權(quán)益 XX市XX實(shí)業(yè)公司以土地，新建廠房，新購置設(shè)備作價(jià)共計(jì)約4，000萬元進(jìn)行合作。希望投資方投入400萬美元。投資方資金將用于流動(dòng)資金和購買設(shè)備以擴(kuò)大規(guī)模。 雙方按照投資額確定所占股份和相應(yīng)的權(quán)益。原則上XX公司占超過51%的股份。投資雙方委派管理人員方參與企業(yè)的經(jīng)營管理。 投資方在每個(gè)財(cái)務(wù)年度末按照所占股份取得相應(yīng)稅后利潤。投資期至少為10年，10年后投資雙方可根據(jù)情況商定撤資與增資事宜。 14