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1、 {財務(wù)管理內(nèi)部審計}內(nèi)部 審計指標(biāo)庫 4、審計建議及應(yīng)用 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計建議及應(yīng)用編號 SJ004 設(shè)立目的強(qiáng)化主動意識,提高審計的價值 指標(biāo)定義審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)提出的建議極具建設(shè)性,并且得到完全應(yīng)用得分 90－100 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到較大應(yīng)用得分 80－89 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到部分應(yīng)用得分 70－79 能夠提出的建議,但是應(yīng)用性不強(qiáng)得分 60－69 提出的建議籠統(tǒng),沒有應(yīng)用價值得分 0 相關(guān)說明 5、審計報告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計報告

2、編號 SJ005 設(shè)立目的強(qiáng)化主動意識,提高審計的價值 指標(biāo)定義審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)報告內(nèi)容真實、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報告內(nèi)容真實、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報告內(nèi)容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內(nèi)容真實,但是不夠具體,分析和解決方案不實用得分 60－69 報告內(nèi)容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說明 6、審計制度的完善 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計制度的完善編號 SJ006 設(shè)立目的強(qiáng)化制度意識,提高審計的規(guī)范性 指標(biāo)定義審計中

3、發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)有詳實的制度制定計劃,并高質(zhì)量的完成計劃得分 90－100 有詳實的制度制定計劃,并較高質(zhì)量的完成計劃得分 80－89 有制度制定計劃,并能完成大部分計劃得分 70－79 制度制定計劃不明確,制度制定的也不夠?qū)嵱玫梅?60－69 沒有制度制定計劃,制度建設(shè)很差得分 0 相關(guān)說明 7、審計檔案齊全率 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱檔案齊全率編號 SJ007 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識,提高審計的檔案管理 指標(biāo)定義所存放審計資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)有詳實的檔案管理制度,所有資料均有存檔得分 90

4、－100 有詳實的檔案管理制度,所有重要資料存檔,95％以上的資料存檔得分 80－89 檔案管理制度基本完善,所有重要資料存檔,90％以上的資料存檔得分 70－79 有檔案管理制度,所有重要資料存檔,85％以上的資料均有存檔得分 60－69 沒有檔案管理制度,檔案存放較亂得分 0 相關(guān)說明 8、審計申訴的接收 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計申訴處理的接收編號 SJ008 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識,提高審計的公平性和公開性 指標(biāo)定義對審計結(jié)果申訴、投訴的接收 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)耐心接收到投訴、申訴,嚴(yán)格按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 90－100 耐心接收

5、到投訴、申訴,并按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 80－89 接收到投訴、申訴后能做處理前的準(zhǔn)備但沒有嚴(yán)格按照流程得分 70－79 接收到投訴、申訴后沒有按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 60－69 接收到投訴、申訴后沒有進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 0 相關(guān)說明 9、審計申訴處理 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計申訴處理編號 SJ009 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識,提高審計的公平性和公開性 指標(biāo)定義對審計結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋,處理過程剛正快速得分 90－100 接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋,處理剛正、公平得分 8

6、0－89 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋,處理較剛正、公平得分 70－79 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋,處理過程不夠認(rèn)真得分 60－69 接收到申訴后沒有調(diào)查,處理過程和結(jié)果不剛正得分 0 相關(guān)說明 10、審計申訴處理報告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計申訴處理報告編號 SJ010 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識,提高審計的科學(xué)性和規(guī)范性 指標(biāo)定義對審計結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程形成報告 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)報告內(nèi)容真實、詳實,有行之有效的處理、解決方案得分 90－100 報告內(nèi)容真實、具體,有較好的處理、解決方案得分 80－89 報告內(nèi)容真實、具體,分析一

7、般,有解決方案得分 70－79 報告內(nèi)容真實,但是不夠具體,處理方案不實用得分 60－69 報告內(nèi)容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說明 11、監(jiān)察計劃制定 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察計劃制定編號 SJ011 設(shè)立目的強(qiáng)化計劃意識,提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義對一定周期內(nèi)監(jiān)察項目及各項工作的計劃和規(guī)劃 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)能夠制定詳盡的計劃,計劃任務(wù)的飽和度高且可執(zhí)行性強(qiáng)得分 90－100 能夠制定詳盡的計劃,計劃任務(wù)的飽和度較高且有可執(zhí)行性得分 80－89 能夠制定計劃,計劃任務(wù)的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強(qiáng)得分 70－79 能夠制定計劃,計

8、劃任務(wù)的飽和度及可執(zhí)行性不太強(qiáng)得分 60－69 沒有計劃或者計劃不明確,基本沒有可執(zhí)行性得分 0 相關(guān)說明 12、監(jiān)察計劃達(dá)成率 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察計劃達(dá)成率編號 SJ012 設(shè)立目的強(qiáng)化計劃意識,提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義在一定周期內(nèi)按時完成監(jiān)察計劃的達(dá)成情況 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)出色的完成全部計劃任務(wù)得分 90－100 較好的完成計劃任務(wù)得分 80－89 能夠完成 80％的計劃得分 70－79 能夠完成多數(shù)計劃得分 60－69 不能夠完成計劃得分 0 相關(guān)說明 13、監(jiān)察及時性 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察及時性編號 SJ0013 設(shè)立目的強(qiáng)

9、化時效意識,提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項目立項、監(jiān)察等工作的效率和實效性 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)非常及時地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題得分 90－100 較及時地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題得分 80－89 能及時發(fā)現(xiàn)問題、但是調(diào)查和解決問題不夠及時得分 70－79 發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時,但沒有重大后果得分 60－69 發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時,造成較大后果得分 0 相關(guān)說明 14、監(jiān)察建議及應(yīng)用 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察建議及應(yīng)用編號 SJ0014 設(shè)立目的強(qiáng)化主動意識,提高監(jiān)察的價值 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程

10、度 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)提出的建議極具建設(shè)性,并且得到完全應(yīng)用得分 90－100 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到較大應(yīng)用得分 80－89 提出的建議較有建設(shè)性,并且得到部分應(yīng)用得分 70－79 能夠提出的建議,但是應(yīng)用性不強(qiáng)得分 60－69 提出的建議籠統(tǒng),沒有應(yīng)用價值得分 0 相關(guān)說明 15、監(jiān)察報告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察報告編號 SJ0015 設(shè)立目的強(qiáng)化主動意識,提高監(jiān)察的價值 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)報告內(nèi)容真實、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報告內(nèi)容真實、

11、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報告內(nèi)容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內(nèi)容真實,但是不夠具體,分析和解決方案不實用得分 60－69 報告內(nèi)容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說明 16、監(jiān)察制度的完善 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察制度的完善編號 SJ0016 設(shè)立目的強(qiáng)化制度意識,提高監(jiān)察的規(guī)范性 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)有詳實的制度制定計劃,并高質(zhì)量的完成計劃得分 90－100 有詳實的制度制定計劃,并較高質(zhì)量的完成計劃得分 80－89 有制度制定計劃,并能完成大部

12、分計劃得分 70－79 制度制定計劃不明確,制度制定的也不夠?qū)嵱玫梅?60－69 沒有制度制定計劃,制度建設(shè)很差得分 0 相關(guān)說明 17、監(jiān)察檔案齊全率 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察檔案齊全率編號 SJ0017 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識,提高監(jiān)察的檔案管理 指標(biāo)定義所存放監(jiān)察資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)有詳實的檔案管理制度,所有資料均有存檔得分 90－100 有詳實的檔案管理制度,所有重要資料存檔,95％以上的資料存檔得分 80－89 檔案管理制度基本完善,所有重要資料存檔,90％以上的資料存檔得分 70－79 有檔案管理制度,所有重要資料存檔,8

13、5％以上的資料均有存檔得分 60－69 沒有檔案管理制度,檔案存放較亂得分 0 相關(guān)說明 18、檔案分類、查找 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱檔案分類、查找編號 SJ018 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識,提高審計、監(jiān)察的檔案管理能力 指標(biāo)定義所存放審計、監(jiān)察資料是否合理分類、便于查找 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)有詳實的分類標(biāo)準(zhǔn),能快速為他人提供所查找的資料得分 90－100 有分類標(biāo)準(zhǔn),能較快為他人提供所查找的資料得分 80－89 有分類標(biāo)準(zhǔn),并能為他人提供所查找的資料得分 70－79 有分類標(biāo)準(zhǔn),能為他人提供資料,但不夠及時得分 60－69 沒有分類標(biāo)準(zhǔn),有時不能為

14、他人提供所需資料得分 0 相關(guān)說明 19、監(jiān)察申訴的接收 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察申訴處理的接收編號 SJ019 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識,提高監(jiān)察的公平性和公開性 指標(biāo)定義對監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接收 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)耐心接收到投訴、申訴,嚴(yán)格按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 90－100 耐心接收到投訴、申訴,并按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 80－89 接收到投訴、申訴后能做處理前的準(zhǔn)備但沒有嚴(yán)格按照流程得分 70－79 接收到投訴、申訴后沒有按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 60－69 接收到投訴、申訴后沒有進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分 0 相關(guān)說明 20、監(jiān)察申訴處理

15、 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察申訴處理編號 SJ020 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識,提高監(jiān)察的公平性和公開性 指標(biāo)定義對監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋,處理過程剛正快速得分 90－100 接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋,處理剛正、公平得分 80－89 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋,處理較剛正、公平得分 70－79 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋,處理過程不夠認(rèn)真得分 60－69 接收到申訴后沒有調(diào)查,處理過程和結(jié)果不剛正得分 0 相關(guān)說明 21、監(jiān)察申訴處理報告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察申訴處理

16、報告編號 SJ021 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識,提高監(jiān)察的科學(xué)性和規(guī)范性 指標(biāo)定義對監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程形成報告 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)報告內(nèi)容真實、詳實,有行之有效的處理、解決方案得分 90－100 報告內(nèi)容真實、具體,有較好的處理、解決方案得分 80－89 報告內(nèi)容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內(nèi)容真實,但是不夠具體,處理方案不實用得分 60－69 報告內(nèi)容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說明 22、廉潔性 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱廉潔性編號 SJ022 設(shè)立目的強(qiáng)化廉潔意識,提高監(jiān)察的剛

17、正性和權(quán)威性 指標(biāo)定義監(jiān)察人員在監(jiān)察過程中不違反紀(jì)律保持廉潔自愛 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)于律己,剛正不阿,并能夠影響感染他人樹立正氣得分 90－100 嚴(yán)于律己,剛正不阿,能夠檢舉他人的不良風(fēng)氣得分 80－89 嚴(yán)于律己,剛正不阿,不受賄,工作不送人情得分 70－79 對自己要求較高,不受賄,不違反原則得分 60－69 對自己要求不高,有舞弊及其他違紀(jì)的嫌疑得分 0 相關(guān)說明 23、團(tuán)隊建設(shè) KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱團(tuán)隊建設(shè)編號 SJ023 設(shè)立目的強(qiáng)化團(tuán)隊意識,提高監(jiān)察部門的合作性和協(xié)作精神 指標(biāo)定義部門或科室領(lǐng)導(dǎo)對團(tuán)隊的協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)和管理 考核周期季度 評分

18、標(biāo)準(zhǔn)部門緊密合作,凝聚力強(qiáng),工作氛圍融洽,培訓(xùn)合理得分 90－100 部門緊密合作,工作氛圍較融洽,培訓(xùn)合理得分 80－89 部門合作較緊密,工作氛圍較融洽,培訓(xùn)較合理得分 70－79 部門合作較緊密,培訓(xùn)不夠合理得分 60－69 部門合作性差,沒有好的培訓(xùn),上下級關(guān)系緊張得分 0 相關(guān)說明 24 大案要案處理 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱大案要案處理編號 SJ024 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識,提高對大案要案處理的效率和效果 指標(biāo)定義對大案要案的界定、立案、調(diào)查等過程 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)大案要案界定準(zhǔn)確、立案及時、調(diào)查深入、細(xì)致、快速得分 90－100 大案要案界定準(zhǔn)確

19、、立案及時、調(diào)查較深入、細(xì)致、快速得分 80－89 大案要案界定較準(zhǔn)確、立案及時、調(diào)查較深入、快速得分 70－79 大案要案界定較準(zhǔn)確、立案不及時、調(diào)查不夠細(xì)致、深入得分 60－69 大案要案界定模糊、立案不及時、調(diào)查不夠細(xì)致、深入得分 0 相關(guān)說明 25 大案要案報告 KPI 指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱大案要案報告編號 SJ025 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識,提高對大案要案處理的總結(jié)分析和跟蹤 指標(biāo)定義對大案要案的調(diào)查過程、分析及處理意見的整理、匯總 考核周期季度 評分標(biāo)準(zhǔn)報告內(nèi)容真實、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報告內(nèi)容真實、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報告內(nèi)容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內(nèi)容真實,但是不夠具體,分析和解決方案不實用得分 60－69 報告內(nèi)容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關(guān)說明 歡 迎 您 下 載 , 均 可 自 由 編 輯 科教興國 9 / 9