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商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)與管理,1,一、商業(yè)銀行資金來(lái)源 二、商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù)和管理 三、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù) 四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和資金管理,2,一、商業(yè)銀行的資金來(lái)源,資金主要來(lái)源： 商業(yè)銀行的資本金 商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 商業(yè)銀行的借款的構(gòu)成,3,1、商業(yè)銀行的資本金,銀行資本的構(gòu)成,普通股和 優(yōu)先股,股票發(fā)行的 溢價(jià)收入部分 和銀行資產(chǎn)價(jià)值 重估的增值部分 以及捐贈(zèng),盈余公積 和未分配 利潤(rùn),損失準(zhǔn) 備金,也稱(chēng)附屬 資本原因,4,銀行資本金的功能和管理 （1）營(yíng)業(yè)功能： -是銀行開(kāi)業(yè)的先決條件 -是增強(qiáng)銀行信譽(yù)的決定因素 -是銀行正常營(yíng)業(yè)的保證 （2）保護(hù)功能 -是債權(quán)人利益的有力保障 （3）管理功能 -是金融監(jiān)管的重要參數(shù),資本充足率與巴塞爾協(xié)議,www.bis.org 1988年:巴塞爾協(xié)議,國(guó)際清算銀行: 《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本協(xié)議和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》 對(duì)資本充足率的規(guī)定,1992年開(kāi)始執(zhí)行主要內(nèi)容是對(duì)資本充足率進(jìn)行定義,其次是對(duì)具體的比率進(jìn)行規(guī)定. 資本=核心資本+附屬資本, 附屬資本/總資本=8%,當(dāng)時(shí)主要為信用風(fēng)險(xiǎn)衡量.,6,1996年, 資本充足率=資本/(信用風(fēng)險(xiǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn))加權(quán)總資產(chǎn)=8% 2003年4月修訂版,資本充足率=資本/(信用風(fēng)險(xiǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn))加權(quán)總資產(chǎn)=8%,7,2、商業(yè)銀行存款的構(gòu)成,交易存款 可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(hù) 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶(hù) 貨幣市場(chǎng)存款帳戶(hù),8,可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(hù),可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(hù)是種不使用支票的支票帳戶(hù)，以支付命令書(shū)取代了支票。開(kāi)立這種存款帳戶(hù)，存戶(hù)可隨時(shí)開(kāi)出支付命令書(shū)，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，其存款余額可取得利息收入，這種帳戶(hù)具有儲(chǔ)蓄帳戶(hù)的意義。,9,自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶(hù),自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)（ATS）由電話(huà)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)（Telephone Transfer Service Account）發(fā)展而來(lái)，該賬戶(hù)規(guī)定存款人可以在銀行開(kāi)立兩個(gè)賬戶(hù)：有息的儲(chǔ)蓄賬戶(hù)和無(wú)息的支票賬戶(hù)?？蛻?hù)對(duì)支票賬戶(hù)上的平均余額有一個(gè)授權(quán)限額，客戶(hù)的存款平時(shí)放在儲(chǔ)蓄賬戶(hù)計(jì)收利息，當(dāng)支票賬戶(hù)出現(xiàn)透支時(shí)，銀行自動(dòng)將資金從儲(chǔ)蓄賬戶(hù)轉(zhuǎn)移到支票賬戶(hù)上。ATS賬戶(hù)使客戶(hù)兼得活期賬戶(hù)和儲(chǔ)蓄賬戶(hù)的雙重優(yōu)點(diǎn)，既可以利用活期賬戶(hù)開(kāi)出支票對(duì)外支付，又可以利用儲(chǔ)蓄賬戶(hù)獲取利息收入。,10,貨幣市場(chǎng)存款帳戶(hù),貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)是西方商業(yè)銀行為競(jìng)爭(zhēng)存款而開(kāi)辦的一種業(yè)務(wù)。開(kāi)立這種賬戶(hù)，可支付較高利率，并可以浮動(dòng)，還可使用支票。這一賬戶(hù)的存款者可定期收到一份結(jié)算單，記載所得利息、存款余額、提款或轉(zhuǎn)賬支付的數(shù)額等。,11,儲(chǔ)蓄存款 定期存款 新型工具： --可轉(zhuǎn)讓大額定期存款單,12,3、商業(yè)銀行借款的構(gòu)成,--短期調(diào)節(jié)性貸款 --季節(jié)性貸款 --緊急信貸 同業(yè)拆借 回購(gòu)協(xié)議 向中央銀行借款： 歐洲貨幣市場(chǎng)借款,13,4、影響商業(yè)銀行負(fù)債能力的因素,良好的信譽(yù) 所提供的服務(wù)種類(lèi) 公共關(guān)系 位置的便利以及設(shè)施的完備 利率和服務(wù)費(fèi)用,14,二、商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù)和管理,1、流動(dòng)性資產(chǎn) 商業(yè)銀行必須保留一部分流動(dòng)資產(chǎn)以維持銀行的流動(dòng)性需求。中央銀行一般加以確定比率高低。比如流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)負(fù)債。 包括,現(xiàn)金,維護(hù)銀行的一線(xiàn)流動(dòng)性。庫(kù)存現(xiàn)金、存放同業(yè)資金、在中央銀行的存款和托收過(guò)程中的資金。,,15,期限一年以?xún)?nèi)的、具有高度可銷(xiāo)性證券。供二線(xiàn)流動(dòng)性需求。,短期證券,,16,2、貸款,盈利和風(fēng)險(xiǎn)是貸款業(yè)務(wù)考慮的核心。 商業(yè)銀行貸款的要素 （1）貸款償還期 （2）抵押和無(wú)抵押 （3）定價(jià)方法 （4）貸款承諾 （5）循環(huán)信貸 （6）到期轉(zhuǎn)期協(xié)議,17,商業(yè)銀行貸款的類(lèi)型 （1）工商貸款 （2）不動(dòng)產(chǎn)貸款 （3）消費(fèi)者貸款 （4）對(duì)金融公司貸款 （5）證券購(gòu)買(mǎi)和周轉(zhuǎn)貸款 （6）貼現(xiàn) （7）國(guó)際信貸:出口押匯、打包放款、賣(mài)方信貸和買(mǎi)方信貸、辛迪加貸款,18,3、投資：對(duì)收益證券的購(gòu)買(mǎi),商業(yè)銀行投資的目的和功能 --商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的總目標(biāo)：股東財(cái)富最大化 --銀行投資的基本目標(biāo)是在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下使資產(chǎn)組合收入最大化。 功能： --形成資產(chǎn)組合多樣化，以分散風(fēng)險(xiǎn)。 --為銀行提供一種逆周期調(diào)節(jié)手段。 --保持流動(dòng)性。,19,商業(yè)銀行投資的證券種類(lèi) --一般情況下，禁止投資股票，但可以通過(guò)子公司和控股公司的形式來(lái)經(jīng)營(yíng)股票業(yè)務(wù)。 --其次：國(guó)庫(kù)券、中長(zhǎng)期國(guó)債券、政府機(jī)構(gòu)債券、市政債券和高等級(jí)公司債券等。,20,三、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù),結(jié)算業(yè)務(wù) 信托業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù) 保管箱業(yè)務(wù) 信息咨詢(xún)業(yè)務(wù),21,四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和資金管理,1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則 流動(dòng)性原則 銀行特殊的負(fù)債結(jié)構(gòu)--有相當(dāng)大部分是即期支付的活期存款和期限較短的儲(chǔ)蓄存款，必須及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)，因此銀行必須強(qiáng)調(diào)資金配置的流動(dòng)性。,22,安全性原則 指在銀行在經(jīng)營(yíng)中要盡可能避免使資產(chǎn)遭受資產(chǎn)損失。 盈利性原則 盈利性對(duì)股份制商業(yè)銀行壓力更大。 三者之間的關(guān)系 尋求流動(dòng)性、安全性和盈利性之間的最佳組合。,23,20世紀(jì)60年代之前， 主要在承認(rèn)現(xiàn)有的 負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平， 通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表 的資產(chǎn)方項(xiàng)目來(lái) 實(shí)現(xiàn)三大經(jīng)營(yíng)方針。,20世紀(jì)60-70 年代，按照既定 的目標(biāo)資產(chǎn)增長(zhǎng) 和發(fā)展戰(zhàn)略，銀行 通過(guò)調(diào)整負(fù)債方 項(xiàng)目來(lái)經(jīng)營(yíng)。,20世紀(jì)70年代， 策略性地利用 對(duì)利率變化敏感 的資金，協(xié)調(diào) 資金來(lái)源和資金 運(yùn)用的關(guān)系。,24,2、資產(chǎn)管理理論,（1）資金合用方法 20世紀(jì)30-40年代。 基本內(nèi)容：把存款和其他來(lái)源的資金作為一個(gè)概念化的資金集合庫(kù)，然后在資金集合庫(kù)中對(duì)資金運(yùn)用按優(yōu)先權(quán)排序進(jìn)行分配。優(yōu)先權(quán)的順序?yàn)椋毫鲃?dòng)性資產(chǎn)、貸款、收益性投資。 一線(xiàn)準(zhǔn)備金和二線(xiàn)準(zhǔn)備金。,25,銀行資金來(lái)源,資金集合庫(kù),一線(xiàn)準(zhǔn)備金,二線(xiàn)準(zhǔn)備金,放款,長(zhǎng)期證券,,,,,,,,銀行資金按 優(yōu)先權(quán) 運(yùn)用,活期存款,儲(chǔ)蓄存款,定期存款,短期借款,資本性債券,股本金,26,缺點(diǎn) --在決定資金分配順序中，對(duì)每一優(yōu)先權(quán)應(yīng)占有的資金數(shù)量缺乏具體指導(dǎo) --在假定每一單位資金按比例地投放在各優(yōu)先權(quán)上時(shí)，沒(méi)有分析各種資金來(lái)源的邊際收益率和流動(dòng)性的具體狀況。,27,（2）資金分配方法,20世紀(jì)50年代 主要內(nèi)容：把現(xiàn)有資金分配到各類(lèi)資產(chǎn)上時(shí)，應(yīng)使這些資金來(lái)源的流通速度與相應(yīng)資產(chǎn)期限相適應(yīng)?！谙迣?duì)稱(chēng)法,28,銀行資金來(lái)源,銀行資金運(yùn)用,一線(xiàn)準(zhǔn)備金,二線(xiàn)準(zhǔn)備金,放款,長(zhǎng)期證券,活期存款,儲(chǔ)蓄存款,定期存款,短期借款,資本性債券,股本金,,,,,,,,,,,,,,,,29,優(yōu)點(diǎn)：通過(guò)對(duì)稱(chēng)原則來(lái)確定各種資金來(lái)源應(yīng)保持的流動(dòng)性的合理比重，從而減少銀行對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)和短期證券的持有，提高了銀行收益資產(chǎn)比重。 缺點(diǎn)：該方法以周轉(zhuǎn)率作為判斷資金易變性的標(biāo)準(zhǔn)，不可能區(qū)分存款的流通速度與最低活期存款的易變性。,30,3、負(fù)債管理理論,20世紀(jì)50年代 兩種類(lèi)型： --準(zhǔn)備金負(fù)債管理 銀行主動(dòng)利用對(duì)資金的購(gòu)買(mǎi)來(lái)滿(mǎn)足短期流動(dòng)性需要。銀行在貨幣市場(chǎng)積極地通過(guò)發(fā)行CD、同業(yè)拆借、證券回購(gòu)和歐洲貨幣借款來(lái)調(diào)節(jié)頭寸。 --綜合性負(fù)債管理 指商業(yè)銀行利用購(gòu)買(mǎi)資金來(lái)不斷適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張。,31,最初概念上的資產(chǎn)負(fù)債表,32,準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理,存款提取,一線(xiàn) 二線(xiàn) 貸款 投資,存款 資本帳戶(hù),購(gòu)買(mǎi)資金,,,,,,33,貸款準(zhǔn)備金負(fù)債管理,貸款持久增長(zhǎng),購(gòu)買(mǎi)資金,一線(xiàn) 貸款 二線(xiàn) 貸款 投資 資本帳戶(hù),,,,,34,優(yōu)點(diǎn)： --降低流通性資產(chǎn)儲(chǔ)蓄，擴(kuò)大收益資產(chǎn)和提高資產(chǎn)的盈利性， 它的出現(xiàn)標(biāo)志著商業(yè)銀行在資金管理上更富有進(jìn)取性，更為主動(dòng)和靈活。 缺點(diǎn)： --銀行風(fēng)險(xiǎn)由此增大。因?yàn)椋旱谝?，市?chǎng)利率的波動(dòng)增加了銀行維持資金來(lái)源邊際成本與資金運(yùn)用邊際收益之間適當(dāng)?shù)恼铑~的難度。第二， 貨幣市場(chǎng)的彈性問(wèn)題。,35,4、資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理,20世紀(jì)70年代以后由于市場(chǎng)利率波動(dòng) 主要內(nèi)容：資金缺口管理，維持負(fù)債與資產(chǎn)之間的凈利息差額。 資金缺口管理和持續(xù)期缺口管理,36,資金缺口管理,負(fù)缺口,正缺口,37,優(yōu)點(diǎn)： 這個(gè)方法對(duì)商業(yè)銀行增加收益和降低成本效果明顯。 缺點(diǎn)： 對(duì)利率預(yù)測(cè)技術(shù)要求很高。,38,