《銀行從業(yè)資格考試 公共基礎(chǔ)重點(diǎn)考點(diǎn)總結(jié) 小抄版》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《銀行從業(yè)資格考試 公共基礎(chǔ)重點(diǎn)考點(diǎn)總結(jié) 小抄版（10頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、1. 從84年起，人行專門行使央行的職能1995年3 月18日通過《人行法》以法律形式確定；2003 年12 月27 日《人行法修正案》，人行對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管交銀監(jiān)會，銀監(jiān)會成立于2003年4月 2. 94年，先后成立了國家開發(fā)、中國進(jìn)出口、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性銀行; 1995 年3 月18 日通過《人行法》；2003 年12 月27 日《人行法修正案》 3. 交行87年組建，是第一家全國性股份制商業(yè)銀行。中行、建行04年、工行05年整體改制為股份 4. 01年第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行：張家港；03 年第一家農(nóng)村合作銀行：寧波鄞州；農(nóng)村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行是07年新批準(zhǔn)設(shè)立。06

2、年12月31日郵政儲蓄銀行成立07年3月20掛牌，定位：依托發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善金融服務(wù)。零售與中間為主，提供基礎(chǔ)金融服務(wù) 5. 渤海銀行05年；上海銀行95年 6. 06年4月26日，上海銀行寧波分行----城市商行第一家跨區(qū)設(shè)分支; ：05.11.28徽商銀行城商行重組序幕；07.01.24江蘇銀行邁上臺階 7. 06年12月11日，入世貿(mào)過渡期結(jié)束《外資銀行管理?xiàng)l例》及其實(shí)施細(xì)則正式生效，取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制，允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù)，取消對在華經(jīng)營非審慎限制----標(biāo)志著正式全面開放銀行業(yè)。 8. 07年1月全國金融會議決定：首先推進(jìn)國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)

3、化運(yùn)作，主要從事中長期業(yè)務(wù)，公開透明招標(biāo)制 9. 98年城市合作銀行更名為城市商業(yè)銀行 10. 。 11. 06年工行上海、香港同步上市；中行先后兩地上市。建行05年在香港上市，唯一沒有在上海上市。交行05年香港07年上海上市 12. 交行87年組建，是第一家全國性股份制商業(yè)銀行。中、建04年、工行05年整體改制為股份。農(nóng)行自07年2月正式開始股份制改革，截至2007 年4月尚未完成。 13. 截至07年4月，中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會：法律、自律、從業(yè)資格認(rèn)證、農(nóng)村合作金融、銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會。 14. 06年9月在上海成立的是中國金融期貨交易所。上海期貨交易所成立于

4、99年；大連商品交易所成立于93年；鄭州商品交易所成立于90年 15. 我國金融市場的發(fā)展是從84年同業(yè)拆借市場開始的。同業(yè)拆借市場屬貨幣市場。90年底滬、深證券交易所成立，標(biāo)志我國股票市場正式形成，股票市場屬于資本市場。 16. 2004年10月29日，中國人民銀行決定放開存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。2004年10月29日貸款利率上限放開，下限管理 17. .從2005 年9 月21 日起，對活期按季結(jié)息 18. 《反洗錢法》2006年10月31 日審議通過，2007 年1月1日起施行；《大額和可疑》于2006年11月6日通過，2007年3月1日施行

5、 19. 2003年12月27日《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》通過，2004年2月1日起施行。 20. 2006 年8 月27 日通過《破產(chǎn)法》，2007 年6 月1 日起施行 21. 《擔(dān)保法》于1995年通過并實(shí)施 22. 《物權(quán)法》于2007年3月通過，自2007年10 月1 日起施行。 23. 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007 年2月9日通過生效。 24. 1997 年6 月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。承辦柜臺交易的商業(yè)銀行都是銀行間債券市場成員，銀行柜臺交易市場可以看成是銀行間債券市場的延伸， 25. 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》于20

6、06年修改2007 年1月1日起施行 26. 現(xiàn)行的《公司法》自2006年1月1日起施行。 27. 從2005 年9 月21 日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息 28. 1979 年，日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處；新中國第一家信托投資公司——中國國際信托投資公司成立。 29. 2004年我國進(jìn)一步改革存款準(zhǔn)備金制度，實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。 30. 現(xiàn)行的《票據(jù)法》于2004 年8月28日通過修正并開始施行 1、 境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。 2、 銀行資本分為核心資本和附屬資本，附屬資本不得超過核心資本的100%，所以核心資本不得低于銀行資本的50%。 3

7、、 資本監(jiān)管方面改進(jìn)之一：規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù) 4、 勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。 5、 我國銀行開辦的外幣存款幣種9種：美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（這3個外匯采用間接標(biāo)價法 境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。 6、 個人房貸中，貸款與房價款比例最高為80％；貸款人發(fā)放自用、款、商用、二手車貸80%、70%、50%；車貸期限（含展期）不超過5 年。二手車貸不超3年。國家助學(xué)貸款期限最長10年。一般商業(yè)性助學(xué)貸款最長8年 7、 貸款展期不超原貸期限一半，累計(jì)不

8、超過3年 8、 非金融企業(yè)短期融資券期限最長不超過365天，證券公司期限最長不超過91天 9、 本票提示付款期限為2個月 10、 央行票據(jù)期限通常為3個月、6個月和12月 11、 普通高校每年的借款總額原則上按照在校生總數(shù)20%的比例、每人每年6,000 元的標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目貸款利率在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上可以下浮，但不得超過10%，上浮不作限制；對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。 12、 《新資本協(xié)議》規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。銀行資本分為核心資本和附屬資本，附屬資本不得超過核心資本的100%，所

9、以核心資本不得低于銀行資本的50%。；規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù) 13、 商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，銀監(jiān)可以實(shí)行接管。接管期限最長不超過2 年。 14、 大額交易標(biāo)準(zhǔn)：單或累計(jì)20萬等值1萬美元現(xiàn)金收支（包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等）;單位賬戶之間200萬等值20萬美元轉(zhuǎn)賬;個人賬戶之間，以及個人賬戶與單位賬戶之間單筆或累計(jì)50萬等值10萬美元劃轉(zhuǎn)；跨境交易一方為個人單或累等值1 萬美元 15、 商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75％ 16

10、、 有限責(zé)任公司由50個以下股東出資設(shè)立；有限和股份注冊資本最低3萬元和500萬元， 17、 債權(quán)申報(bào)期限自法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計(jì)算，最短30日，最長3個月大額和可疑報(bào)告管理辦法》規(guī)定了9類交易如未發(fā)現(xiàn)交易可疑的，免于大額交易報(bào)告。 18、 股東大會作出修改章程、增減注冊資本的決議，以及公司分并、分立、解散或者變更形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。 19、 人民法院受理申請破產(chǎn)申請前1年內(nèi)，涉及債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷 20、 銀行的資本充足率不能低于8% 21、 客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，

11、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少保存5年 22、 流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%，即流動性負(fù)債余額就不得高于流動性資產(chǎn)余額的4倍。 23、 銀監(jiān)會對已經(jīng)或可能信用危機(jī)嚴(yán)重影響存款人利益商業(yè)銀行接管，接管期限最長不超過2年。 24、 汽車金融公司可以接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款 25、 銀監(jiān)會應(yīng)自收到人行建議之日起30日內(nèi)回復(fù) 《巴塞爾新資本協(xié)議》中的三大支柱是：最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束；貨幣政策的“三大法寶”： 公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)政策；銀行最主要的三大風(fēng)險是信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。 持有期收益率=（賣出價—買入價+現(xiàn)金分配***股息、

12、紅利）/買入價；資本充足率=（核心+附屬）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)；資本利潤率（ROE）=凈利潤／股東權(quán)益；資產(chǎn)利潤率ROA=凈利潤/總資產(chǎn); 股權(quán)乘數(shù)EM總資產(chǎn)／股東權(quán)益;ROE=ROA*EM 19 上海銀行間同業(yè)拆放利率Shibor。LIBOR倫敦銀行同業(yè)拆放利率; 人行PBC；銀監(jiān)會CBRC;銀行業(yè)協(xié)會CBA;工行ICBC;中行BOC；交行BOCOM; 農(nóng)行ABC;建行CCB；證監(jiān)會CSRC；保監(jiān)會CIRC 3. 銀監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，實(shí)地查閱帳表、文件、檔案和座談詢問，對風(fēng)險性和合規(guī)性分析、檢查、評價和處理是 “現(xiàn)場檢查”定義。四種監(jiān)管：“非現(xiàn)場監(jiān)管”---收集數(shù)據(jù)資料基礎(chǔ)上的分析評價；

13、“現(xiàn)場檢查”---實(shí)地查閱資料和訪談基礎(chǔ)上的分析評價；“監(jiān)管談話”---與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高管進(jìn)行談話；“信息披露監(jiān)管”---要求機(jī)構(gòu)按照規(guī)定披露信息。 4.“會員大會”是銀協(xié)會的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)；“理事會”是會員大會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)；“常務(wù)理事會”在理事會閉會期間行使理事會職責(zé)；“秘書處”為日常辦事機(jī)構(gòu)。 9.工行:工商信貸和個人儲蓄；農(nóng)行:農(nóng)村金融；中行:經(jīng)營并管理外匯；建行：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用。 11.股份制商業(yè)銀行的作用：填補(bǔ)市場空白，較好地滿足融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求；打破壟斷局面，促進(jìn)競爭機(jī)制形成、競爭水平提高；經(jīng)營管理 “試驗(yàn)田”，推動銀行業(yè)改革和發(fā)展。 12. 城市商行趨勢：

14、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、聯(lián)合重組、跨區(qū)經(jīng)營。 15.外商獨(dú)資、中外合資銀行：經(jīng)營部分或全部外匯和人民幣業(yè)務(wù)，經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯（全面的外匯和人民幣業(yè)務(wù)）。外國銀行分行：經(jīng)營部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)（不是全面的人民幣業(yè)務(wù)）。外國銀行代表處不是營業(yè)性機(jī)構(gòu)。外資銀行要享受國民待遇必須是獨(dú)立法人即外商獨(dú)資或中外合資 16.四家金融資產(chǎn)管理公司（信達(dá)、長城、東方、華融）業(yè)務(wù)向是商業(yè)化經(jīng)營， 17. 汽車金融公司屬于由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融。 18。銀監(jiān)會會員單位中注意有：中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司 20.金融租賃公司：經(jīng)營融資租賃為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

15、21.貨幣經(jīng)紀(jì)公司僅限向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)。 23.《外資銀行管理?xiàng)l例》及其實(shí)施細(xì)則正式生效，取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制，允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù)，取消對在華經(jīng)營非審慎限制----標(biāo)志著正式全面開放銀行業(yè)。 24. 人行職能：制定、執(zhí)行貨幣政策，防范、化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定 1.銀監(jiān)會監(jiān)管：全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動，中國人民銀行監(jiān)管：黃金市場、銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場------為央行保留職權(quán) 2. 銀監(jiān)會監(jiān)管理念：管風(fēng)險（以風(fēng)險為核心監(jiān)管內(nèi)容）、管法人（堅(jiān)持法人監(jiān)管，重視金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險把握、防范與化解）、管內(nèi)控（促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制形成與效率提高）、提

16、高透明度。 3. 信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如實(shí)披露財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。 4. 截至07年4月，中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會：法律、自律、從業(yè)資格認(rèn)證、農(nóng)村合作金融、銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會。 5. 第一家信托公司：中國國際信托投資公司 7.人行職責(zé)有：經(jīng)理國庫（而不是代理國庫）；維護(hù)支付、清算系統(tǒng)正常運(yùn)行；指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢，負(fù)責(zé)反洗資金監(jiān)測;負(fù)責(zé)金融業(yè)（而非只指銀行業(yè)）統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；作為央行從事國際金融 8. 農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來源，其資金

17、主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也可購買國債和金融債券。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù) 9.外資銀行指：獨(dú)資銀行；中外合資銀行；外國銀行分行；外國銀行代表處。 10.經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，汽車金融公司可以從事部分或全部：接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款；提供購車貸款業(yè)務(wù)；辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備貸款；轉(zhuǎn)讓、出售車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)；向金融機(jī)構(gòu)借款；為貸款購車提供擔(dān)保；與購車融資相關(guān)的代理；以及經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他信貸業(yè)務(wù)等。 11. 城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，發(fā)展趨勢包括：引進(jìn)戰(zhàn)略投資

18、者、跨區(qū)域經(jīng)營、聯(lián)合重組， 12. “一行三會”是指人行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會。 13. 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行：在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的 14. 銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)：促進(jìn)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾信心、保護(hù)公平競爭，提高競爭力。四個具體目標(biāo)：審慎有效監(jiān)管，保護(hù)利益、增進(jìn)市場信心；增進(jìn)金融了解；努力減少金融犯罪 2.銀行業(yè)協(xié)會宗旨：促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益 3. 各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的準(zhǔn)會員，而非會員單位。 5. 第一家批準(zhǔn)設(shè)立境內(nèi)代表處的外資銀行：日本輸出入銀行 6.本次考試認(rèn)為：金融資產(chǎn)管理、信托投資、財(cái)務(wù)、金融租賃公司及銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他金融機(jī)構(gòu)都是銀行業(yè)

19、金融機(jī)構(gòu) 7. 銀監(jiān)會依法制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則；對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（非金融機(jī)構(gòu)）實(shí)行并表監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)國有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會日常管理 8. 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對象限于企業(yè)集團(tuán)成員，不允許從集團(tuán)外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)。 9. 城市商業(yè)銀行可以是股份制，例如北京銀行、上海銀行等都是股份制城市商業(yè)銀行。 10. 貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)，僅限于境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)。 11．三類危機(jī)處置：已經(jīng)或可能信用危機(jī)，接管或促成重

20、組；違法經(jīng)營或經(jīng)管不善的撤銷；擅自設(shè)立機(jī)構(gòu)或非法從事業(yè)務(wù)取締 12監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中注意：對監(jiān)管與被管實(shí)施嚴(yán)格明確問責(zé)制；高效、節(jié)約使用監(jiān)管資源 13監(jiān)管措施中根據(jù)審慎監(jiān)管要求的有：非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查 14.中小商業(yè)銀行包括：股份制與城市商業(yè)銀行 1. 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo):經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡 2. 統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比 4. 通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是衡量經(jīng)濟(jì)增長的指標(biāo)，失業(yè)率是充分就業(yè)的衡量指標(biāo)；國際收支是國際收支平衡的衡量指標(biāo)。 5. 衡量通

21、貨膨脹的常用指標(biāo)：消費(fèi)者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。 6. 國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余 7.貿(mào)易收支（也就是通常的進(jìn)出口額）是國際收支中最主要的部分 8.在中國，推動整個經(jīng)濟(jì)增長的主要力量是投資。 9. 國民經(jīng)濟(jì)可以分為第一、第二和第三產(chǎn)業(yè)。金融業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)。 10.金融市場功能有：貨幣資金融通功能是指為資金不足方提供籌資機(jī)會，為資金富余方提供投資機(jī)會；資源配置功能是指促使貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)；經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能是指借助貨幣的供應(yīng)量的變化、貨幣的

22、流動和配置影響經(jīng)濟(jì)等。定價功能：具有決定利率、匯率、證券價格等重要價格信號功能，并通過調(diào)節(jié)價格引導(dǎo)資源配置；風(fēng)險分散與管理功能：參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或接受風(fēng)險，利用組合投資分散投資于單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險 11. 按金融工具期限長短，金融市場分為貨幣市場和資本市場，按成交后是否立即交割劃分為現(xiàn)貨市場和期貨市場；按交易階段分：發(fā)行與流通市場；按交易場所分：場內(nèi)與場外交易市場 13. 債券回購是一種短期金融工具，屬于貨幣市場中的銀行間債券回購市場。 14. 銀行貸款是間接融資工具。國債、企業(yè)債券和公司股票都是直接融資工具。 15. 我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨

23、幣供應(yīng)量。高能貨幣=基礎(chǔ)貨幣；流通中現(xiàn)金即是Ｍ0，而一般所說的貨幣供應(yīng)量是Ｍ2。 16.狹義貨幣供應(yīng)量是Ｍ1?；A(chǔ)貨幣包括由央行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)的存款。Ｍ0 是流通中現(xiàn)金。Ｍ2 是廣義貨幣供應(yīng)量。 17. 貨幣政策的“三大法寶”：公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)，《新資本協(xié)議》的三大支柱：最低資本要求，外部監(jiān)管，市場約束;銀行三大主要風(fēng)險：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險 18.人行公布的利率是官方利率，利率3.96%表示其為固定利率，3 年期表示該利率是長期利率 19. 固定匯率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度內(nèi)波動的匯率。浮動匯率是指由市場供求關(guān)系決定的匯率，其漲落

24、基本自由。 20. 央行賣出證券運(yùn)用公開市場業(yè)務(wù)帶來超額存款準(zhǔn)備金減少、貨幣供應(yīng)量減少和市場利率上升的結(jié)果。提高存款準(zhǔn)備金率、提高再貼現(xiàn)率和減少貸款發(fā)放的窗口指導(dǎo)都會減少貨幣供應(yīng)量。 21. 經(jīng)濟(jì)增長是指一個特定時期內(nèi)一國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長。 22. 物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨膨脹。生產(chǎn)者物價水平或消費(fèi)者物價水平都僅是其中的一個方面。國內(nèi)生產(chǎn)總值是衡量經(jīng)濟(jì)增長的指標(biāo)。 23. 消費(fèi)者物價指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價格的變化幅度。生產(chǎn)者物價指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度，出口和進(jìn)口用于衡量國際收支。 24. 金融市場促進(jìn)作用：能夠

25、在很多方面直接促進(jìn)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理、為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險提供了參考標(biāo)準(zhǔn)、貨幣市場和資本市場能為商業(yè)銀行提供大量的風(fēng)險管理工具，在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風(fēng)險、促進(jìn)企業(yè)管理水平提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好優(yōu)質(zhì)客戶，有助于金融穩(wěn)定，為其發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。挑戰(zhàn)：銀行上市導(dǎo)致銀行管理者的短期行為、會放大商業(yè)銀行風(fēng)險事件、資本市場發(fā)展減少銀行資金來源與優(yōu)質(zhì)客戶流失 1. 國際收支包括經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目包括：貿(mào)易收支、勞務(wù)收支（運(yùn)輸、旅游）和單方面轉(zhuǎn)移（匯款、捐贈），資本項(xiàng)目反映一國利用外資和償還本金執(zhí)行情況，包括：直接投資、政府與銀行借款及企業(yè)信貸 4.金融工具期限在一年

26、以下（包含一年）的屬貨幣市場，資本市場交易的金融工具期限在一年以上，當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割的市場是現(xiàn)貨市場，期貨市場中金融工具交割是在成交后某一約定時間進(jìn)行的 5.貨幣市場包括：銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場；資本市場包括：股票市場、債券市場。外匯市場、期貨市場、保險市場屬于貨幣市場和資本市場以外的其他市場。 6.Ｍ0 是流通中現(xiàn)金，即銀行體系以外流通的現(xiàn)金。居民活期存款和居民定期存款包含在貨幣供應(yīng)量Ｍ2 中。居民金融資產(chǎn)投資不僅包括現(xiàn)金、各類存款，還包括股票、債券等。 7.基礎(chǔ)貨幣構(gòu)成：金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)庫存

27、現(xiàn)金。 8.存款準(zhǔn)備金不僅包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金，還包括繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款， 9. 再貼現(xiàn)政策：調(diào)整再貼現(xiàn)率和規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。再貸款也是一項(xiàng)貨幣政策工具。調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率是存款準(zhǔn)備金工具。 11.直接融資工具：政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。企業(yè)和個人從銀行貸款都是間接融資方式。間接融資工具：銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單 12.貨幣市場上融通的資金主要用于周轉(zhuǎn)和短期投資，償還期短、流動性強(qiáng)、風(fēng)險小、收益率較低， 2.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。 4.貨幣政策目

28、標(biāo)：“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長” 5.資本市場是長期資金融通市場，籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)的投資，流動性相對較低，不能幫助銀行在出現(xiàn)流動性短缺時及時融入所需資金 6. 人民幣匯率形成機(jī)制改革后，人民幣匯率不再盯住單一美元，而是選擇若干種主要貨幣，賦予相應(yīng)的權(quán)重，組成一個貨幣籃子。到目前為止，美元是主要的籃子貨幣之一，因此人民幣匯率不是與美元無關(guān)。 7.存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整會影響銀行可直接運(yùn)用的超額存款準(zhǔn)備金，從而影響其可運(yùn)用的資金。利率調(diào)整會影響銀行存款所付的利息和貸款收取的利息，即銀行的存款成本和貸款收益。 1. 存款是銀行最主要的資金來源。是銀行對存款人的負(fù)債而非投資業(yè)

29、務(wù)，銀行最主要的風(fēng)險暴露和資金用途是貸款 4.外幣存款按賬戶種類分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶；按存款客戶類型分：外匯儲蓄與單位外匯存款；按存期分：活期與定期存款 16.定活兩便不約定存期，不屬于定期。 17.一般賬戶可以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算及借款相關(guān)的業(yè)務(wù)。一般戶可辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 18.我國銀行開辦的外幣存款幣種9種：美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（這3個外匯采用間接標(biāo)價法 20.單位資本項(xiàng)目外匯賬戶包括：貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、 B 股交易專戶等。個人外匯帳戶按主體類別分為境內(nèi)與境外帳戶，按帳戶性質(zhì)分：外匯結(jié)算、

30、資本項(xiàng)目及外匯儲蓄帳戶；外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存儲不能轉(zhuǎn)帳；結(jié)算帳戶用于轉(zhuǎn)帳匯款資金清算支付；不再區(qū)分現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯帳戶，對非經(jīng)營性收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄帳戶管理 21.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。 23.貸款按期限分為短期、中長期貸款。按客戶類型分為個人貸款和公司貸款， 24.關(guān)注類：盡管目前有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分；可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失；次級類：還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償

31、還，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失， 25.個人貸款包括：住房、汽車消費(fèi)、信用卡透支、助學(xué)貸款；公司貸款包括短期貸款（分為流動資金貸款、流資循環(huán)貸款、法人帳戶透支）、中長期貸款（項(xiàng)目貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、銀團(tuán)貸款）及貿(mào)易融資貸款（信用證、押匯、保理、福費(fèi)延） 34.有些項(xiàng)目，銀行會給一定的寬限期，貸款初期只需還息，不用還本。項(xiàng)目貸款屬中長期貸款，還款方式可以采用等額本金還款法，也可按期結(jié)息到期一次還本，實(shí)踐中多按季結(jié)息分期還本。 35. 貿(mào)易融資是指銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。 36.資金業(yè)務(wù)是除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道。結(jié)算業(yè)務(wù)和代理業(yè)

32、務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)，一般不占銀行資金， 37.資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險是市場風(fēng)險，也面臨信用風(fēng)險與操作風(fēng)險 39.短期資金交易業(yè)務(wù)指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動。債券市場和股票市場都屬于資本市場，其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù) 40.央行票據(jù)屬于貨幣市場產(chǎn)品，流動性僅次于現(xiàn)金。普通股票、金融債和企業(yè)債券都是資本市場工具，與貨幣市場工具相比，其流動性相對較小 41.短期國債是由中央政府發(fā)行的，通常是由財(cái)政部發(fā)行。 42.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸。同業(yè)回購是金融機(jī)構(gòu)間類似于以債券作質(zhì)押的短期貸款。 45.國債風(fēng)險低、流動性高、收益率相對較低，是銀行最安全和

33、最具流動性的中長期投資品種。中央銀行票據(jù)屬短期資金交易品種，國債屬國家信用，在同一國家的各種債券中信用等級最高，因此企業(yè)債和金融債的風(fēng)險一般高于國債， 46.匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格,直接標(biāo)價法是以一定單位的外幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付出多少單位的本幣。間接標(biāo)價法是以一定單位的本幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)收若干單位的外幣，直接標(biāo)價法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值；間接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣升值。 47. 票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)包括簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務(wù)，票據(jù)交易業(yè)務(wù)包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票

34、據(jù)二級市場業(yè)務(wù)，票據(jù)延伸業(yè)務(wù)包括票據(jù)咨詢、鑒證、保管 48.支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入。 49.旅行支票可兌換現(xiàn)金， 50.本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票都是商業(yè)匯票，出票人一般是企業(yè)，支票由出票人簽發(fā)，出票人一般是單位或個人， 52.托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。 53.銀行卡根據(jù)清償方式分為信用卡和借記卡。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡，按發(fā)行對象分為單位卡和個人卡， 55.銀團(tuán)貸款屬于貸款業(yè)務(wù)的一種，是直接向借款人提供資金。貸

35、款承諾業(yè)務(wù)是指銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的貸款業(yè)務(wù)。 56.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，票據(jù)發(fā)行便利是承諾業(yè)務(wù)的一種，不是中央銀行票據(jù)， 57. 承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。 58.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行針對消費(fèi)者（如企業(yè)或政府）的融資或并購等業(yè)務(wù)需求，為客戶量身定做的具有高知識含量的個性化金融產(chǎn)品。企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要是提供資金運(yùn)用及相關(guān)的資料信息；資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)主要是提供資產(chǎn)管理服務(wù)。私人銀行業(yè)務(wù)屬于個人理財(cái)業(yè)務(wù)。 59. 露封和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別，在于密封保管

36、的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。 61.客戶信息信用評級時應(yīng)以定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合。 63.銀團(tuán)貸款又稱為辛迪加貸款。 64.出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。保理(也叫保付代理、托收保付)是貿(mào)易中以托收、賒帳方式結(jié)算貸款時，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法。福費(fèi)廷是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票

37、進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) 66.短期融資券發(fā)行對象為銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資者。銀行間債券市場區(qū)別于交易所債券市場，屬于場外市場，投資者包括銀行、證券公司、保險公司、基金公司、財(cái)務(wù)公司等機(jī)構(gòu)， 67. 金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得人行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。人行的職責(zé)之一是監(jiān)管銀行間債券市場。銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，因此銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請?jiān)擁?xiàng)行政許可前必須首先獲得銀監(jiān)會的同意。 68. 看漲期權(quán)買方的最大損失為期權(quán)費(fèi)。 69.期權(quán)賣方賣出期權(quán)，承擔(dān)承兌義務(wù)，應(yīng)得到期權(quán)費(fèi)。

38、 70.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給央行則是再貼現(xiàn)。 71.國際貿(mào)易支付結(jié)算及有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式有匯款、信用證及托收。 72.電匯交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高，多用于急需用款和大額匯款。票匯需要自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款，不適于急需用款， 73.光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，沒有銀行信用介入；我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進(jìn)入競爭激烈的市場的商品；跟單進(jìn)口托收一般用于購買舊船貿(mào)易。跟單托收、出口托收、進(jìn)

39、口托收都應(yīng)用于貿(mào)易結(jié)算 74. 代理業(yè)務(wù)包括：代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行、證券、保險業(yè)務(wù)和其他（指委托貸款與代銷開放式基金）代理業(yè)務(wù)。代發(fā)工資屬于代收代付業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性存款屬于代理銀行業(yè)務(wù)，代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務(wù)， 75. 基金托管業(yè)務(wù)需要銀行具有托管資格，有關(guān)資金清算、資產(chǎn)估值、會計(jì)核算等業(yè)務(wù)由托管銀行辦理，商業(yè)銀行可以托管全國社會保障基金、證券公司受托投資托管、合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等；基金托管業(yè)務(wù)包括證券投資基金托管、開放式基金和其他基金托管業(yè)務(wù)。 3.個人可以在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備存取現(xiàn)金， 7可以開立專用存款賬戶

40、：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。 8.臨時存款賬戶：設(shè)臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗(yàn)資。 10.信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。 11. 在貸款業(yè)務(wù)流程中需要審核的內(nèi)容: 擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力、評估借款人的信用等級、借款人的歷史還款記錄、發(fā)放公司貸款時，要預(yù)測借款人的現(xiàn)金流量 12.銀行資產(chǎn)保全一般包括催討清收、依法收貸、資產(chǎn)重組、貸款重

41、組、債券轉(zhuǎn)股權(quán)、以資抵債、委托經(jīng)營、抵債返租、申請破產(chǎn)、呆賬核銷、資產(chǎn)置換、出售和變賣等 13.助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款可以用于支付學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)，可發(fā)放給經(jīng)濟(jì)困難的全日制普通本、?？茖W(xué)生（含高職生），研究生及攻讀第二學(xué)士學(xué)位的在校學(xué)生， 15. 資金業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)種類分：短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù) 16.投資收益包括：資本利得及現(xiàn)金分配。資本利得是買入、賣出價差，現(xiàn)金分配指利息與紅利 20.利率互換和貨幣互換都是互換。利率互換換利息，不換本金，用于對沖利率風(fēng)險。貨幣互換通常涉及兩種貨幣，需要交換本金，用于對沖匯率風(fēng)險。 21.根據(jù)外匯

42、交易方式的不同，外匯交易可以分為即期和遠(yuǎn)期外匯交易。 23. 托收是指委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收，屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任， 24.電匯業(yè)務(wù)采用加押電傳或SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）。 25.銀行信用證業(yè)務(wù)中提供的服務(wù)：為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證承擔(dān)首要的付款責(zé)任、.為出口商提供打包融資服務(wù)、.對出口商可憑已裝船單據(jù)辦理押匯融資服務(wù)、.為信用證的使用各方提供相關(guān)咨詢業(yè)務(wù) 26.

43、代理國債買賣、代理保險和委托貸款都屬于銀行的代理業(yè)務(wù)。銀行保函屬于銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù) 29備用信用證是保函業(yè)務(wù)的替代品。備用信用證分為可撤銷和不可撤銷兩種。備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利，實(shí)質(zhì)是銀行對借款人的擔(dān)保 30. 客戶授信額度按授信形式分為貸款、開證、開立保函、開立銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、進(jìn)出口保理、進(jìn)出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。 31.承諾業(yè)務(wù)包括貸款承諾，貸款承諾業(yè)務(wù)分為項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利 32.零售銀行業(yè)務(wù)與公司銀行

44、業(yè)務(wù)相對應(yīng)，針對個人客戶。理財(cái)計(jì)劃是個人理財(cái)業(yè)務(wù)的一種，同時也是公司理財(cái)業(yè)務(wù)的一種，在公司理財(cái)業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行可以通過向特定目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃，為金融消費(fèi)者提供更豐富的投資工具，公司理財(cái)業(yè)務(wù)種類：現(xiàn)金管理服務(wù)與投資理財(cái)服務(wù)；個人理財(cái)業(yè)務(wù)按管理運(yùn)作方式分為：理財(cái)顧問與綜合理財(cái)服務(wù)（分為私人銀行銀行業(yè)務(wù)與理財(cái)計(jì)劃），個人理財(cái)工具：銀行、證券、證券投資基金、金融衍生品、保險、信托與其他 33.銀行企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)包括項(xiàng)目評估、企業(yè)信用等級評估、驗(yàn)證企業(yè)注冊資金、資金證明、企業(yè)管理咨詢等。 34.資產(chǎn)管理顧問類業(yè)務(wù)包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供和風(fēng)險控制等。。結(jié)構(gòu)性項(xiàng)目融資屬于

45、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)（包括大型建設(shè)項(xiàng)目與企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)+ 35.現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)將客戶收、付款、賬戶管理、信息服務(wù)、投資、融資有機(jī)組合，為客戶提供全面的現(xiàn)金管理服務(wù)。 36.手機(jī)銀行從服務(wù)渠道、接入條件、服務(wù)方式、接入費(fèi)用、申辦和使用等方面均有別于電 話銀行。電話銀行業(yè)務(wù)是銀行通過電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答（客戶服務(wù)中心）方式為客戶提供的銀行服務(wù)。功能：各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付、各類個人賬戶資料的查詢、個人實(shí)盤外匯買賣等。手機(jī)銀行是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)。電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行、電話銀行/客戶服務(wù)中心、手機(jī)銀行、自助終端。 37.外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種

46、和具體管理方式不同之外，有許多共同點(diǎn)：都是存款人將資金存入銀行的信用行為，都可按存款期限分為活期和定期存款，按客戶類型分為個人和單位存款等， 38.短期貸款包括流動資金貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支等。 39.貿(mào)易融資貸款包括信用證、押匯、保理、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)，構(gòu)成銀行的資產(chǎn)。貸款承諾屬于銀行的承諾業(yè)務(wù)，構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)。 40. 保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。 41.貨幣市場基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)。 42. 銀行匯票、銀行本票是由銀行簽發(fā)的 43.非融資類保函包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保

47、函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函，經(jīng)營租賃保函。融資租賃保函和延期付款保函都屬于融資類保函， 7. 外匯儲蓄賬戶只能存取，不能轉(zhuǎn)賬。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付。 14.資金業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)種類分為短期、債券、外匯和衍生品業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行不能從事股票業(yè)務(wù)?？梢源碜C券資金清算業(yè)務(wù)。 15.央行票據(jù)是人行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的短期債券。短期國債是由中央政府（通常是財(cái)政部）發(fā)行 的。 16. 央行定向票據(jù)為向特定銀行發(fā)售的央行票據(jù)，該銀行必須認(rèn)購。 17.外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。 20

48、. 信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。 21.在公司理財(cái)業(yè)務(wù)中，銀行利用的是技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢，管理運(yùn)作的是客戶資金，而非自有資金。 24.銀行客戶信用評級可由銀行獨(dú)立進(jìn)行，內(nèi)部掌握，也可由較權(quán)威的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。目前我國銀行的貸款評價多采用內(nèi)部信用等級評定。 25.流動資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款。一般情況下，對流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)申請人的還款

49、能力及擔(dān)保要求高于普通流動資金貸款。 27.銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理，但也有客戶委托銀行進(jìn)行不以風(fēng)險管理為目的的投機(jī)或炒作交易。 28.匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 29.備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。 30.根據(jù)市場的不同，銀團(tuán)貸款可分為國內(nèi)和國際銀團(tuán)貸款。 1. 銀行風(fēng)險是指經(jīng)營過程中，各種不確定因素影響，而使資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。 2.國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險。通

50、常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍， 3.銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險看作對其市場價值最大的威脅，因?yàn)殂y行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。 4.銀行風(fēng)險管理中，銀行高級管理層負(fù)責(zé)：執(zhí)行險管理政策，制定管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。董事會是銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)全面了解銀行的風(fēng)險管理狀況等，股東大會確定銀行整體風(fēng)險的控制原則， 5.減低風(fēng)險管理部門的操作風(fēng)險是通過使其不具有風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)來實(shí)現(xiàn)的，而不是賦予其否決權(quán)，。風(fēng)險管理委員會的職能是根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)

51、營或戰(zhàn)略方面的決策，在實(shí)際操作過程中，銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談 6.有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。 7.《新資本協(xié)議》仍將資本充足率作為保證穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)。 8.會計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本在財(cái)務(wù)會計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險管理三個意義上的不同概念，不是銀行資本的三個組成部分，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計(jì)算的、需要保有的最低資本量，因此，經(jīng)濟(jì)資本不僅與銀行盈利的大小有關(guān)，還與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險有關(guān)，在正常情況下，銀行會計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量 9.經(jīng)濟(jì)資本用于衡量和防御

52、銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。 10.核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)等。附屬資本包括：重估儲務(wù)、一般儲備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù) 19.現(xiàn)金流量表是動態(tài)報(bào)表，反映的是現(xiàn)金流動狀況，而不是會計(jì)利潤，強(qiáng)調(diào)的是現(xiàn)金有沒有收付，而不是權(quán)利義務(wù)的轉(zhuǎn)移。 20. 存放中央銀行款項(xiàng)屬于流動資產(chǎn)。 21. 銀行的經(jīng)營目標(biāo)是股東價值最大化，反映銀行是否達(dá)到這一目標(biāo)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)之一是銀行的資本利潤率（ROE） 23.市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，其中利益相關(guān)者包括銀行股東、

53、存款人、債權(quán)人等 24.金融產(chǎn)品創(chuàng)新是銀行金融創(chuàng)新中的最經(jīng)常、最普遍、最重要內(nèi)容。 25.金融創(chuàng)新中，產(chǎn)品創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感覺到，在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，主要實(shí)現(xiàn)“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變， 26.根據(jù)創(chuàng)新中“信息充分披露原則”，為了確保銀行客戶和其他市場參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險，銀行必須對創(chuàng)新過程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產(chǎn)權(quán)的部分，予以充分披露。 1.商業(yè)銀行操作風(fēng)險的七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。 2. 市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率

54、風(fēng)險、股價風(fēng)險和商品價格風(fēng)險 3.風(fēng)險識別的方法：風(fēng)險專家調(diào)查列舉法，資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法，情景分析法，分解分析法，失誤樹分析法。風(fēng)險對沖和風(fēng)險補(bǔ)償屬于風(fēng)險控制的措施。 4.監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局為滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟(jì)資本:衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險資本。已漸成為會計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)。會計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險水平的經(jīng)濟(jì)資本。 5.《新資本協(xié)議》新增：（1）在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新增對操作風(fēng)險的資本要求（具體指：在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險、

55、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求；引入了計(jì)量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法）。2）在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”（即新增了外部監(jiān)管和市場約束）。《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括：將資本充足率作為保證穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)、將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類 7. 《新資本協(xié)議》要銀行披露：資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險敞口及風(fēng)險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。 10. 扁平化組織的優(yōu)勢：行政管理層次少，冗余人員少，經(jīng)營管理幅度（每一個人直接管理的下屬人數(shù)多少）較大，內(nèi)部信息傳遞快 12.我國在資本監(jiān)管方面改進(jìn)：重新定義資本范圍，

56、明確資本限額與限制；將市場風(fēng)險納入資本充足率監(jiān)管框架；規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)；信用風(fēng)險和市場風(fēng)險權(quán)重使用標(biāo)準(zhǔn)法，經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，可使用內(nèi)部模型法計(jì)算市場風(fēng)險資本；詳細(xì)規(guī)定了銀行資本充足率的監(jiān)管檢查和信息披露制度 1.銀行全面風(fēng)險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各個種類風(fēng)險的通盤管理 2.現(xiàn)代銀行的風(fēng)險管理體系中，風(fēng)險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔(dān)最終責(zé)任 5. 會計(jì)是企業(yè)的價值管理活動，是指按照會計(jì)規(guī)范確認(rèn)、計(jì)量、記錄、報(bào)告財(cái)務(wù)信息，并利用財(cái)務(wù)信息對融資、投資、經(jīng)營活動進(jìn)行規(guī)劃、組織、實(shí)施

57、和控制的管理活動 7.金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括:戰(zhàn)略決策、制度安排、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員準(zhǔn)備、管理模式和金融產(chǎn)品六個方面。 9.金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新以及銀行風(fēng)險管理能力的不斷提高，而不是風(fēng)險的完全規(guī)避。 11.現(xiàn)金流量表反映的一定時期經(jīng)營、投資和籌資產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈變動額，而不是利潤。 2.《人行法修正案》修訂重點(diǎn)是“將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來，移交給新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)；中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)”。開始行使反洗錢的職能不是此次修訂的重點(diǎn)。為了實(shí)施貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定，人行保留部分監(jiān)管

58、職責(zé)，即直接檢查監(jiān)督權(quán)原本就有，并非開始行使 3.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，銀監(jiān)可以實(shí)行接管。 4.撤銷是指“終止法人資格”。 5.行政處分是指行政機(jī)關(guān)對公務(wù)員和行政機(jī)關(guān)任命的其他人員違反行政紀(jì)律的行為給予的行政制裁措施。刑事責(zé)任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處罰措施，都是對違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的行為追究法律責(zé)任的形式 6.刑事責(zé)任是對觸犯《刑法》的行為給予的刑事制裁，行政處罰是行政機(jī)關(guān)對犯有輕微違法行為，尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，是追究行政責(zé)任的形式之一 7.行政處罰：警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、執(zhí)照、

59、行政拘留及其他。刑事制裁：管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財(cái)產(chǎn).行政處分：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。 8.經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派 出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)人的賬戶 9.對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可申請司法機(jī)關(guān)凍結(jié) 10.金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任。 11.人行設(shè)立反洗錢監(jiān)測分析中心，職責(zé)：接收并分析大額和可疑交易報(bào)告；建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額和

60、可疑交易報(bào)告信息；向人行報(bào)告分析結(jié)果；要求金融機(jī)構(gòu)及時補(bǔ)正大額和可疑交易報(bào)告；經(jīng)人行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料；其他 14.制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章是人行的反洗錢職責(zé)。 32.貸款利率實(shí)行上限放開、下限管理 33.貸款人享有先履行抗辯權(quán)，或稱不安抗辯權(quán)，是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一：（1）經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；（2）轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；（3）喪失商業(yè)信譽(yù)；（4）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以中止（暫時停止）交付約定款項(xiàng)，并要求借款人提供適當(dāng)擔(dān)保。借款

61、人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)履行能力并且未提供適當(dāng)擔(dān)保的，貸款人可以解除合同。但貸款人對此負(fù)有通知義務(wù)和舉證責(zé)任，貸款人沒有明確證據(jù)中止履行的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。 35.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。 36.2003年12月27日《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》通過，2004年2月1日起施行。 38.借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還本息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。銀行無權(quán)扣押保證人財(cái)產(chǎn)。 41.關(guān)系人包括：（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；（二）前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織 42.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清

62、償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：（1）所欠工資保險費(fèi)用（2）欠繳的社保和所欠稅款；（3）普通破產(chǎn)債權(quán)。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工 資和勞動保險費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。 44.分公司不具有法人資格。以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，公司分為母公司和子公司，子公司具有法人資格。以公司的內(nèi)部管轄關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，公司分為總公司和分公司。 46.合同生效的要件之一是“當(dāng)事人必須具有相應(yīng)的民事行為能力” 47. 無效的民事行為，從行為開始時就沒有法律約束力；被撤銷的民事行為，從行為開始起無效、.民事行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有

63、效，對顯失公平的民事行為，一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)予以變更或者撤銷。被撤銷的民事行為從開始起無效。據(jù)此，顯示公平的行為被撤銷才是無效的，而不是自始至終無效 48.合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。 51.承諾生效時合同成立；當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)按照法定程序即采取要約承諾方式 52.《公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格不得低于票面金額，《公司法》對資本制度規(guī)定：允許公司資本的分批繳納、非貨幣出資不得高估作價、公司資本不得任意變更 53.有限責(zé)任公司由50個以下股東出資設(shè)立。 54. 只要符合條件有限責(zé)任公司可變更為股份有限公司，股份有限公

64、司可變更為有限責(zé)任公司，有限和股份注冊資本最低人民幣3萬元和500萬元， 55.清算組在清理公司財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法向法院申請宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院。可見裁定宣告破產(chǎn)是人民法院的職責(zé)，股東權(quán)利：享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利， 56.股份采取募集設(shè)立的，注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。 57.股份公司以超過面值的發(fā)行價格發(fā)行股份所得的溢價款以及國務(wù)院財(cái)政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當(dāng)列為公司資本公積金；公積金用于彌補(bǔ)虧損、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)增資本。資本公

65、積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損 58.公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，必須經(jīng)股東會或股東大會決議。營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期， 59. 2006 年8 月27 日通過《破產(chǎn)法》，2007 年6 月1 日起施行。 60.債權(quán)人會議的職權(quán)范圍，包括“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)”。 61.債權(quán)申報(bào)期限自法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計(jì)算，最短30日，最長3個月。 62. 債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，可以向人民法院提出：重整、和解或破產(chǎn)清算申請。 63.對破產(chǎn)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人，對該特定財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。債權(quán)人行使優(yōu)先受償權(quán)利未

66、能完全受償?shù)膫鶛?quán)作為普通債權(quán)。 64. 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款 人或持票人的票據(jù)。 65.匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并有支付匯票金額的可靠資金來源。 66.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手只需對其直接前手背書的真實(shí)性負(fù)責(zé)，而不是所有前手 67. 承兌是指匯票的付款人承諾負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為。出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付收款人的行為，持票人按規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款 68. 《票據(jù)法》票據(jù)包括匯票、本票、支票 69. 《擔(dān)保法》于1995年通過并實(shí)施。 70.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅。因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值，抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消滅的，抵押權(quán)也消滅 71.質(zhì)押合同自質(zhì)物移交與質(zhì)權(quán)人占有時生效。以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。 72.貸款利率上限放開，實(shí)行下限管理，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率 76.偽造貨幣罪侵犯的客體是貨幣管理制度，既包括對本幣的管理