《《財(cái)務(wù)管理制度》word版.doc》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《《財(cái)務(wù)管理制度》word版.doc（2頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

財(cái)務(wù)管理制度 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，作好經(jīng)濟(jì)核算，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，制訂本規(guī)定。 1、貫徹執(zhí)行國(guó)家的政策、法令制度和有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家頒發(fā)的《會(huì)計(jì)法》、《成本法》。 2、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)處室的管理，注意硬件建設(shè)，財(cái)務(wù)處室位置設(shè)置合理，墻面為磚混結(jié)構(gòu)，門(mén)、窗應(yīng)有防護(hù)柵。室內(nèi)設(shè)有保險(xiǎn)箱、報(bào)警器。 3、專人對(duì)財(cái)務(wù)室進(jìn)行管理，做好日常安全工作，做到人離燈熄，并關(guān)掉其他電器的電源，管好門(mén)窗，鎖好保險(xiǎn)箱。 4、經(jīng)常對(duì)報(bào)警器等安全設(shè)施進(jìn)行檢查，確保安全使用。 5、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)、憑證、賬目、印鑒的管理，按財(cái)務(wù)規(guī)定保存、放置，支票、印鑒分別保管，票據(jù)集中嚴(yán)加管理。 6、存取現(xiàn)金，金額達(dá)一萬(wàn)元或一萬(wàn)元以上的，至少由2人或2人以上同往，并盡量縮短存、取款時(shí)間、路線及注意時(shí)間、路線的安全，大額取送款應(yīng)有保護(hù)人員。過(guò)夜款項(xiàng)不得超過(guò)規(guī)定限額。 7、作好會(huì)計(jì)核算，正確、及時(shí)、全面反映公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)各部門(mén)提供會(huì)計(jì)資料。 8、及時(shí)報(bào)送各類報(bào)表，繳納各項(xiàng)稅金，辦理好各項(xiàng)年檢手續(xù)，保證公司的合法運(yùn)營(yíng)。 9、定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，及時(shí)找出經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)意見(jiàn)，當(dāng)好企業(yè)的參謀，努力提高企業(yè)的管理水平。 10、一切原始憑證必須認(rèn)真審核，主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)合法，審批簽章后方可編制記帳憑證。 11、記帳憑證要寫(xiě)明日期、摘要、編號(hào)、金額和附件張數(shù)，不得以表代帳，遵守記帳原則。 12、財(cái)務(wù)人員必須責(zé)任分明，會(huì)計(jì)和現(xiàn)金出納分開(kāi)管理，調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定交接清楚。 13、一切會(huì)計(jì)檔案要由專人管理，不得遺失和任意銷(xiāo)毀。 14、報(bào)銷(xiāo)程序：任何報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，須經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核簽章，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，由出納員根據(jù)已審核簽字的原始單據(jù)付款。 15、報(bào)銷(xiāo)的原始單據(jù)，必須是稅務(wù)機(jī)關(guān)出售的正式發(fā)票（增值稅發(fā)票或普通發(fā)票），并加蓋開(kāi)出方的財(cái)務(wù)專用章，并且內(nèi)容要填寫(xiě)齊全、清楚、否則不予報(bào)銷(xiāo)。 16、設(shè)備、固定資產(chǎn)、低值易耗品、零星購(gòu)置、生產(chǎn)性開(kāi)支，必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)管理，制定計(jì)劃，實(shí)行計(jì)劃管理，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性和計(jì)劃外開(kāi)支。 17、定期或不定期對(duì)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清查，保證企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全性、完整性。公司的所有財(cái)產(chǎn)物資，均列為財(cái)務(wù)人員的管理對(duì)象，都應(yīng)在會(huì)計(jì)監(jiān)督范圍之內(nèi)。 18、企業(yè)所有財(cái)產(chǎn)物資的購(gòu)進(jìn)、銷(xiāo)售、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、處置等事項(xiàng)都應(yīng)按照財(cái)務(wù)規(guī)定辦理相應(yīng)的手續(xù)。