銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考試講義及大綱.doc
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銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考試大綱及講義 5566▄︻┳═ 銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《公共基礎(chǔ)》考試講義及大綱 (一)、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《公共基礎(chǔ)》考試基礎(chǔ)講義 銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》基礎(chǔ)講義(1) 第一章 中國(guó)銀行業(yè)概況 一、中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織 (一)中央銀行 簡(jiǎn)稱:PBC 1984年1月1日:專門行使央行職能 1995年3月18日:《中國(guó)人民銀行法通過(guò)》 2003年:銀監(jiān)會(huì)行使銀行業(yè)監(jiān)管職能 職能:制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)金融穩(wěn)定 職責(zé):監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng) (二)監(jiān)管機(jī)構(gòu):銀監(jiān)會(huì) 1.歷史沿革和監(jiān)管對(duì)象 成立時(shí)間:成立于2003年4月 監(jiān)管法正式施行時(shí)間:2003年12月27日通過(guò),2004年2月1日起正式施行 修正時(shí)間:2006年10月31日 監(jiān)管范圍:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 銀行機(jī)構(gòu):商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社以及政策性銀行 非銀行機(jī)構(gòu):金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司 以及其他金融機(jī)構(gòu) 2.監(jiān)管職責(zé) 17項(xiàng) 監(jiān)管理念 3.監(jiān)管理念:“管風(fēng)險(xiǎn)”、“管法人”、“管內(nèi)控”、“提高透明度” 4.監(jiān)管目標(biāo):銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行,維護(hù) 公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。 ?、偻ㄟ^(guò)審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益;②通過(guò)審慎有效 的監(jiān)管,增進(jìn)市場(chǎng)信心;③通過(guò)宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代 金融的了解;④努力減少金融犯罪。 5.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn):①能夠促進(jìn)金融的穩(wěn)定,同時(shí)又促進(jìn)金融的創(chuàng)新;②努力提升 我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)能力;③對(duì)各類監(jiān)管權(quán)限做到科學(xué)合理,監(jiān) 管者要有所為,有所不為,減少一切不必要的限制;④為金融市場(chǎng)上的公平競(jìng)爭(zhēng) 創(chuàng)造環(huán)境和條件,并且維護(hù)這種有序的競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng);⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān) 管者兩方面都應(yīng)當(dāng)實(shí)施嚴(yán)格明確的問(wèn)責(zé)制;⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源, 做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀。 6.監(jiān)管措施: ?、偈袌?chǎng)準(zhǔn)入:機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、高管 ?、诜乾F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管; ?、郜F(xiàn)場(chǎng)檢查; ?、鼙O(jiān)管談話; ?、菪畔⑴侗O(jiān)管。 (三)自律組織:中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì) 1.成立時(shí)間:2000年 2.簡(jiǎn)稱:CBA 3.性質(zhì):民政部登記注冊(cè)的全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體。 4.主管單位:銀監(jiān)會(huì) 5.協(xié)會(huì)宗旨:促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨 6.會(huì)員單位: (1)會(huì)員:政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中 央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀 行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行 (2)準(zhǔn)會(huì)員:各省(自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會(huì) 7.組織機(jī)構(gòu) 最高權(quán)力機(jī)構(gòu):會(huì)員大會(huì) 會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu):理事會(huì) 6個(gè)專業(yè)委員會(huì):法律工作委員會(huì)、自律工作委員會(huì)、銀行業(yè)從業(yè)人員資格 認(rèn)證委員會(huì)、農(nóng)村合作金融工作委員會(huì)、銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會(huì)、外資銀行 工作委員會(huì) 日常辦事機(jī)構(gòu):秘書處 二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) (一)政策性銀行 1.成立時(shí)間:1994年 2.構(gòu)成及各自的主要業(yè)務(wù) 國(guó)家開發(fā)銀行:國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資 中國(guó)進(jìn)出口銀行:支持進(jìn)出口貿(mào)易融資 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行:農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù) 3.政策性銀行的改革: 按照分類指導(dǎo)、“一行一策”的原則,推進(jìn)政策性銀行改革。首先推進(jìn)國(guó)家開 發(fā)銀行改革,全面推行商業(yè)化運(yùn)作,主要從事中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。對(duì)政策性業(yè)務(wù)要施行 公開透明的招標(biāo)制。 (二)大型商業(yè)銀行 成立時(shí)間 原專有業(yè)務(wù) 股改時(shí)間 上市時(shí)間 工行 1984.1.1 工商信貸、個(gè)人儲(chǔ)蓄 2005.10.28 2006.10.27上交、香港聯(lián)交 農(nóng)行 1979恢復(fù) 農(nóng)村金融業(yè)務(wù) 中行 1912 外匯外貿(mào)專業(yè)銀行 2004.8.26 2006.6.1香港聯(lián)交、2006.7.5上交所上市 建行 1954.10.1 長(zhǎng)期信用業(yè)務(wù) 2004.9.17 2005.10.27香港聯(lián)交 交行 1987.4.1重新組建 第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行 2005.6.23 香港聯(lián)交;2007.5.15上交 (三)中小商業(yè)銀行 1.股份制商業(yè)銀行 (1)組成 12家商業(yè)銀行:中信銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深 圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國(guó)民生銀行、恒豐銀 行、浙商銀行、渤海銀行 (2)作用 填補(bǔ)了國(guó)有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場(chǎng)空白,滿足了企業(yè)和居民的融資和 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)需求;促進(jìn)了銀行體系競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的形成和競(jìng)爭(zhēng)水平的提高;經(jīng)營(yíng)管理方面 不斷創(chuàng)新,推動(dòng)了整個(gè)中國(guó)銀行業(yè)的改革和發(fā)展。 2.城市商業(yè)銀行 (1)基礎(chǔ):原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來(lái)的 (2)發(fā)展歷程:1979年,第一家在河南駐馬店市成立,為小企業(yè)、工商戶、 居民服務(wù);1986年,在大中城市正式推廣,促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)繁 榮;1994年成立城市合作銀行;1998年更名為城市商業(yè)銀行。 (3)發(fā)展趨勢(shì):一是引進(jìn)戰(zhàn)略投資者;二是跨區(qū)域經(jīng)營(yíng);三是聯(lián)合重組。 (四)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) 1.組成:農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金 互助社 .農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行: 20世紀(jì)70年代,信用社交給國(guó)家銀行管理(人行-農(nóng)行) 1984,恢復(fù)和加強(qiáng)三性:群眾性、民主性、靈活性 1996,農(nóng)信社與農(nóng)行脫鉤 2000年7月,江蘇改革試點(diǎn) 2001年,第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行——張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立 2003年,第一家農(nóng)村合作銀行——寧波鄞州農(nóng)村合作銀行成立 3.村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社 村鎮(zhèn)銀行:由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資 農(nóng)村資金互助社:由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村村民、農(nóng)村小企業(yè)自愿入股的社區(qū)性銀行 機(jī)構(gòu) 農(nóng)村資金互助社的資金來(lái)源:社員存款、社會(huì)捐贈(zèng)、融入資金 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 (五)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 批設(shè)時(shí)間:2006年12月31日 掛牌時(shí)間:2007年3月20日 組建基礎(chǔ):郵政儲(chǔ)蓄 市場(chǎng)定位:充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能,以零售業(yè)務(wù) 和中間業(yè)務(wù)為主,為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù),支持新農(nóng) 村建設(shè) (六)外資銀行 第一家外資銀行代表處:1979日本輸出入銀行北京代表處 兩個(gè)條例及其生效時(shí)間:2006年12月11日 外資銀行分類:外商獨(dú)資銀行、中外合作銀行、外國(guó)銀行分行(營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu))、外國(guó)銀行代表處 外商獨(dú)資銀行、中外合作銀行業(yè)務(wù)范圍 外國(guó)銀行分行業(yè)務(wù)范圍 (七)非銀行金融機(jī)構(gòu) 1.金融資產(chǎn)管理公司 組成:信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融 成立時(shí)間:1999 主要業(yè)務(wù):收購(gòu)、管理和處置四大行和開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn) 《金融資產(chǎn)管理公司條例》實(shí)施時(shí)間:2000年 經(jīng)營(yíng)目標(biāo):保全資產(chǎn)、減少損失 改革方向:探索股份制改造和商業(yè)化經(jīng)營(yíng) 2.信托公司 第一家信托投資公司:1979中國(guó)國(guó)際信托投資公司 《信托公司管理辦法》施行時(shí)間:2007年3月 3.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 定義 《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》修訂實(shí)施時(shí)間:2004年7月27日 業(yè)務(wù)禁止:集團(tuán)外吸收存款、為非成員單位提供服務(wù) 4.金融租賃公司 《金融租賃公司管理辦法》施行時(shí)間:2007年3月1日 定義 融資租賃 5.汽車金融公司 定義 《管理辦法》施行時(shí)間:2003年10月3日 部分業(yè)務(wù) 6.貨幣經(jīng)紀(jì)公司 定義 《貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點(diǎn)管理辦法》施行時(shí)間:2005年9月1日 背景知識(shí):中國(guó)投資有限責(zé)任公司、其他非銀行金融機(jī)構(gòu) 銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》基礎(chǔ)講義(2) 一、經(jīng)濟(jì)環(huán)境 銀行是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中產(chǎn)生的,其發(fā)展的根本動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行的基礎(chǔ)條件和背景,經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r直接決定和影響銀行經(jīng)營(yíng)狀況。 1、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行: 宏觀經(jīng)濟(jì)狀況包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、狀況和前景等方面。 宏觀經(jīng)濟(jì)狀況 對(duì)銀行的影響 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 決定了銀行的資金實(shí)力、業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營(yíng)范圍。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和前景 影響經(jīng)濟(jì)主體的收入、資產(chǎn)價(jià)值和對(duì)未來(lái)的信心,從而對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生直接影響。 (1)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其衡量指標(biāo) 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo) 衡量指標(biāo) 指標(biāo)釋義 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 GDP:本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場(chǎng)價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。區(qū)分國(guó)內(nèi)生產(chǎn)(常住居民生產(chǎn))和國(guó)外生產(chǎn)。 充分就業(yè) 失業(yè)率 指勞動(dòng)力人口(年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體)中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。我國(guó)公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率(根據(jù)在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記的人數(shù)統(tǒng)計(jì)城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù))。 物價(jià)穩(wěn)定 通貨膨脹率 常用指標(biāo)有消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)(使用最多)、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)(按當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值與基年的比率)。 國(guó)際收支平衡 國(guó)際收支 包括經(jīng)常項(xiàng)目(反映一國(guó)的貿(mào)易和勞務(wù)往來(lái)狀況,是最具綜合性的對(duì)外貿(mào)易指標(biāo))和資本項(xiàng)目(集中反映一國(guó)同國(guó)外資金往來(lái)的情況,反映一國(guó)利用外資和償還本金的執(zhí)行情況)。 (2)經(jīng)濟(jì)周期 又稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán),是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。 分為四個(gè)階段:繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。 經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性會(huì)在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。一般來(lái)說(shuō),如果經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期,銀行業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)狀況就會(huì)比較好,如果經(jīng)濟(jì)處于嚴(yán)重的衰退之中,銀行業(yè)整體上也難以保持健康。 2、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) 從不同角度考察的國(guó)民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成 (1)構(gòu)成:產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)等。 (2)對(duì)商業(yè)銀行的直接、間接影響 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)通過(guò)影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、增長(zhǎng)質(zhì)量和可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行; 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求,從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特征。 (3)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 國(guó)民經(jīng)濟(jì)可分為第一產(chǎn)業(yè)(農(nóng)、林、牧、漁業(yè))、第二產(chǎn)業(yè)(采礦、制造、建筑、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè))、第三產(chǎn)業(yè)(其他行業(yè))。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低,從而限制了銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。 (4)消費(fèi)與投資的比例 GDP的構(gòu)成(從支出角度看) 消費(fèi) 私人消費(fèi)(不含私人購(gòu)買住房的支出) 政府消費(fèi) 投資(又稱資本形成) 固定資本形成(含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資) 存貨增加 凈出口 出口額—進(jìn)口額 在中國(guó),推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量是投資,決定了商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)。我國(guó)許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實(shí)現(xiàn)的速度將取決于我國(guó)從總體上啟動(dòng)和提升國(guó)內(nèi)個(gè)人消費(fèi)需求的程度。 3、經(jīng)濟(jì)全球化 經(jīng)濟(jì)的全球化及由此導(dǎo)致的金融全球化,必然引起為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的銀行的全球化,并由此對(duì)銀行帶來(lái)巨大影響。 二、金融環(huán)境 1、金融市場(chǎng) (1)功能:貨幣資金融通功能、資源配置功能、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、定價(jià)功能 (2)種類 劃分標(biāo)準(zhǔn) 分類 釋義 按金融工具期限分 貨幣市場(chǎng) 以短期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以內(nèi)(含)的短期資金融通市場(chǎng)。我國(guó)貨幣市場(chǎng)主要包括銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)。 資本市場(chǎng) 以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng),主要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。 按交易工具類型分 債券市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng) 按交易的階段分 發(fā)行市場(chǎng) 是債券、股票等金融工具初次發(fā)行,供投資者認(rèn)購(gòu)?fù)顿Y的市場(chǎng),也稱初級(jí)市場(chǎng)或一級(jí)市場(chǎng)。 流通市場(chǎng) 是對(duì)已上市金融工具等進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng),也稱為二級(jí)市場(chǎng)。 按交割時(shí)間劃分 現(xiàn)貨市場(chǎng) 是當(dāng)日成交,當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項(xiàng)、另一方交付金融工具)的市場(chǎng)。 期貨市場(chǎng) 是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時(shí)間(1個(gè)月以上、1年之內(nèi))進(jìn)行的市場(chǎng)。 按交易場(chǎng)所劃分 場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng) 又稱有形市場(chǎng),指有固定場(chǎng)所、有組織、有制度的金融交易市場(chǎng)(如股票交易所)。 場(chǎng)外交易市場(chǎng) 又稱柜臺(tái)市場(chǎng)或無(wú)形市場(chǎng),指沒(méi)有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng),交易者通過(guò)經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交。 (3)我國(guó)的金融市場(chǎng) 市場(chǎng)類型 時(shí)間 大事記 貨幣市場(chǎng) 1984年 我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展起自同業(yè)拆借市場(chǎng)。 1996年1月 全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)形成。 1997年6月 依托同業(yè)拆借市場(chǎng)的債券回購(gòu)業(yè)務(wù)獲準(zhǔn)開展,同業(yè)拆借市場(chǎng)與票據(jù)市場(chǎng)一起構(gòu)成我國(guó)的貨幣市場(chǎng)。 資本市場(chǎng) 1990年底 上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場(chǎng)形成。 1997年6月 銀行間債券市場(chǎng)成立,與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成債券市場(chǎng)。 其他市場(chǎng) 1980年 恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),目前已形成保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。 20世紀(jì)90年代初 我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步,目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所,鄭州商品交易所、中國(guó)金融期貨交易所(2006年9月在上海成立)。 1994年4月 全國(guó)統(tǒng)一的銀行間外匯市場(chǎng)建立 2002年10月 上海黃金交易所成立 (4)金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響 影響類別 表現(xiàn)方面 促進(jìn)作用 銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者,金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠在很多方面直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。 貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具,提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平,有助于銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理定價(jià),并在市場(chǎng)上通過(guò)正常的交易來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。 金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)。 金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高,為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。還有助于金融穩(wěn)定,為銀行發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。 挑戰(zhàn) 隨著銀行參與金融市場(chǎng)程度的不斷加深,金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大,銀行經(jīng)營(yíng)管理特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來(lái)越大。 金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件。 隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展,一方面大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)會(huì)減少銀行的資金來(lái)源,另一方面大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金,會(huì)減少在銀行的貸款,造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。 2、金融工具 (1)概念:金融工具是用來(lái)證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約。 (2)分類 劃分標(biāo)準(zhǔn) 分類 釋義 按期限的長(zhǎng)短劃分 短期金融工具 期限一般在1年以下(含1年)。(商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購(gòu)協(xié)議等) 長(zhǎng)期金融工具 期限一般在1年以上。(股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債) 按融資方式劃分 直接融資工具 包括政府、企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。 間接融資工具 包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、人壽保險(xiǎn)單等。 按投資人所擁有的權(quán)利劃分 債權(quán)工具 代表是債券,是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。分為企業(yè)債(即公司債)、國(guó)債(按償還期不同分為短、中、長(zhǎng)期債券)和金融債(是籌措中長(zhǎng)期貸款的資金來(lái)源)三大類。 股權(quán)工具 代表是股票,它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。一經(jīng)認(rèn)購(gòu),持有者不能以任何理由要求退還股本,只能通過(guò)證券市場(chǎng)將股票轉(zhuǎn)讓和出售。按股票所代表的股東權(quán)利劃分,股票可分為普通股(股東紅利隨公司盈利多少而增減,能夠參與公司的決策)和優(yōu)先股(股息與公司盈利狀況無(wú)關(guān),沒(méi)有參與公司決策的表決權(quán),公司解散時(shí)可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn));根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的不同,股票可分為A股(國(guó)內(nèi)投資者,以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購(gòu)和交易)、B股(國(guó)內(nèi)外投資者,2001年2月28日允許國(guó)內(nèi)投資者,以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購(gòu)和交易)、H股(中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票)、N股(中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票)。 混合工具 可轉(zhuǎn)換公司債券-可在特定時(shí)間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。 證券投資基金:通過(guò)發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來(lái),由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn),并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。 按金融工具的職能劃分 用于投資和籌資的 股票、債券等 用于支付、便于商品流通的 各種票據(jù) 用于保值、投機(jī) 期權(quán)、期貨等衍生金融工具 3、貨幣政策 是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱。 組成 分類 釋義 貨幣政策目標(biāo) 最終目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、國(guó)際收支平衡 操作目標(biāo) 基礎(chǔ)貨幣——由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國(guó)的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金三部分。 中介目標(biāo) 貨幣供應(yīng)量——指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。我國(guó)按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次:M0=流通中現(xiàn)金;M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款(狹義貨幣,是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力);M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款(廣義貨幣,通常反映社會(huì)總需求變化和未來(lái)通貨膨脹的壓力狀況,是一般所指的貨幣供應(yīng)量)。(M2—M1)稱為準(zhǔn)貨幣,是潛在購(gòu)買力。 貨幣政策工具 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券,吞吐基礎(chǔ)貨幣,以改變商業(yè)銀行等存款金融機(jī)構(gòu)的可用資金,進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。中國(guó)人民銀行從2003年開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。 存款準(zhǔn)備金 指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金,包括商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。它分為法定存款準(zhǔn)備金(商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款)和超額存款準(zhǔn)備金(商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分,主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金)。2004年,我國(guó)實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度,主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。 再貸款與再貼現(xiàn) 再貸款:中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款,分為三類:一是為解決流動(dòng)性不足的需要而發(fā)放的貸款;二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的貸款;三是用于特定目的的貸款(如對(duì)地方政府、支農(nóng)等)。 再貼現(xiàn):指金融機(jī)構(gòu)為取得資金,將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容,一是通過(guò)再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本,二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類,影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向,促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。(1986年開展再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)) 利率政策 利率分類 市場(chǎng)利率、官方利率、公定利率(民間金融組織) 名義利率、實(shí)際利率(扣除通脹因素) 固定利率、浮動(dòng)利率(一般調(diào)整期為半年) 短期利率(1年以下含1年)、長(zhǎng)期利率 即期利率、遠(yuǎn)期利率 利率政策 調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率 調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率 制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍 制定相關(guān)政策對(duì)各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整 匯率政策 匯率分類 基本匯率、套算匯率 固定匯率、浮動(dòng)匯率 即期匯率、遠(yuǎn)期匯率(遠(yuǎn)期差價(jià)分升水、貼水、平價(jià)) 官方匯率、市場(chǎng)匯率 匯率政策 選擇相應(yīng)的匯率制度(最基礎(chǔ)、最核心部分) 確定適當(dāng)?shù)膮R率水平 促進(jìn)國(guó)際收支平衡 2005年7月21日匯率改革:貨幣籃子 窗口指導(dǎo) 中央銀行利用自己的地位與聲望,使用口頭或書面的方式,向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì),說(shuō)明中央銀行意圖,勸其采取某些相應(yīng)措施,貫徹中央銀行的貨幣政策。 背景知識(shí):財(cái)政政策(一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。主要包括財(cái)政收入政策、財(cái)政支出政策??蛇\(yùn)用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券,其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分)。 第3章 銀行主要業(yè)務(wù) 一、存款業(yè)務(wù) 1、相關(guān)存款政策 時(shí)間 政策類別 內(nèi)容 1999.11.1 利息稅 人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。 2000.4.1 ? 個(gè)人存款賬戶實(shí)行實(shí)名制 2004.10.29 存款基 準(zhǔn)利率 中國(guó)人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限,允許金融機(jī)構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。 2005.9.21 計(jì)息 活期存款每季末月的20日為結(jié)息日,次日付息。 2、個(gè)人存款(儲(chǔ)蓄存款)業(yè)務(wù) 種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 活期存款 1元起存,存款計(jì)息起點(diǎn)為元,分段計(jì)息算至厘位,利息算至分位(四舍五入)。除活期存款計(jì)算復(fù)利外,其他存款一律不計(jì)復(fù)利。除活期、定期整存整取外,其他存款種類的計(jì)、結(jié)息原則由各行自己把握:可選擇360天或365/366天的計(jì)息期,可選擇積數(shù)計(jì)息(每日余額合計(jì)數(shù)*日利率,多用于活期計(jì)息)或逐筆計(jì)息(本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率,多用于整存整取定期計(jì)息)。 定期存款 整存整取 50元起存,存期有3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年、5年。 零存整取 5元起存,存期有1年、3年、5年。 整存零取 1000元起存,存期有1年、3年、5年;支取期有1個(gè)月、3個(gè)月或半年一次。本金可全部(不可部分)提前支取,利息期滿時(shí)結(jié)。 存本取息 5000元起存,存期有1年、3年、5年;可以1個(gè)月或幾個(gè)月取息一次。本金可全部(不可部分)提前支取,不得提前支取利息。 定活兩便 儲(chǔ)蓄存款 開戶時(shí)不約定存期,一次存入本金,隨時(shí)可以支取,銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息。 個(gè)人通知 存款 5萬(wàn)元起存,開戶時(shí)不約定存期,預(yù)先確定品種(一天、七天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種),支取時(shí)只要提前一定時(shí)間通知銀行以約定支取日期及金額。 教育儲(chǔ)蓄 存款 50元起存,本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元,分次存入,到期一次支取本息,免利息稅。針對(duì)小學(xué)四年級(jí)(含)以上學(xué)生。存期分為1、3、6年,利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時(shí)必須全額支取。 注:逾期支取利息以原存款本金為計(jì)息基數(shù);提前支取部分的利息同本金一并支取,以活期計(jì)息。 3、對(duì)公存款(單位存款)業(yè)務(wù) 種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 單位活期 存款 基本存款 賬戶 辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個(gè)客戶只能有一個(gè)此賬戶。 一般存款 賬戶 辦理現(xiàn)金繳存,不得辦理現(xiàn)金支取。 臨時(shí)存款 賬戶 設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資時(shí)開立,有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。 專用存款 賬戶 基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?;?、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。 單位定期 存款 單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。 單位通知 存款 不論實(shí)際存期多長(zhǎng),分為1天、7天通知存款兩個(gè)品種。 單位協(xié)定 存款 指單位類客戶通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度,對(duì)超過(guò)基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率計(jì)息。 4、外幣存款業(yè)務(wù) (1)外幣存款業(yè)務(wù)幣種:美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。 (2)《個(gè)人外匯管理辦法》:2007年2月1日起施行。 按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶(用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付)、資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶。 不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶,對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。 現(xiàn)匯買入價(jià)比現(xiàn)鈔買入價(jià)要高(現(xiàn)鈔管理成本高),現(xiàn)匯賣出價(jià)與現(xiàn)鈔賣出價(jià)通常合并為一個(gè),因?yàn)殂y行賣出時(shí)都是現(xiàn)匯,客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。 (2)分類 種類 業(yè)務(wù)內(nèi)容 外匯儲(chǔ)蓄 存款 只能用于外匯存取,不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬 單位外匯 存款 單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶:一個(gè)單位只有一個(gè)賬戶,限額用美元核定。 單位資本項(xiàng)目外匯賬戶:包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等 二、貸款業(yè)務(wù) 1、大事記 序號(hào) 事件 1 2004年10月29日,中國(guó)人民銀行放開人民幣貸款利率的上限 2 我國(guó)銀行信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。貸款流程:貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查(客戶信用評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí))、貸款審批(信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查)、貸款發(fā)放(貸款合同、貸款擔(dān)保合同)、貸后管理。 3 貸款五級(jí)分類法:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失,后三類稱為不良貸款。 4 銀行資產(chǎn)保全:銀行對(duì)已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或即將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)運(yùn)用或借助經(jīng)濟(jì)、法律、行政等手段,實(shí)施保護(hù)性措施或前瞻性防范措施,以化解或規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),最大限度地減少損失。通常是指對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行清收、盤活、管理和處置等一系列活動(dòng)。 5 征信體系:中國(guó)人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個(gè)人征信兩大系統(tǒng)。 6 信貸分析:銀行進(jìn)行信貸分析時(shí)常采用財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析,前者偏重于定量分析,后者(包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營(yíng)分析、管理層分析)主要是定性分析。 2、業(yè)務(wù)分類 劃分標(biāo)準(zhǔn) 種類 業(yè)務(wù) 細(xì)分 客戶類型 個(gè)人貸款 由銀行直接向個(gè)人發(fā)放或通過(guò)零售商間接發(fā)放 個(gè)人住房貸款:貸款期限30年,貸款比例80%,貸款利率上限放開、下限為基準(zhǔn)利率的85%(固定利率或浮動(dòng)利率)。貸款期限在一年(含)以下的采用利隨本清的還款方式,一年以上的采用按月還款方式,它包括兩種:一是等額本息還款法:每月還款額=(貸款本金*月利率*(1+月利率)總還款期數(shù)/[(1+月利率)總還款期數(shù)—1];二是等額本金還款法:每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+(本金—已歸還本金累計(jì))*月利率。 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款:貸款期限5年(二手車3年),貸款比例自用車80%、商用車70%、二手車50%。 信用卡透支:分為個(gè)人卡透支(透支額度一般每月不超過(guò)5萬(wàn)元。貸記卡在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支可享受最長(zhǎng)60天免息還款期和最低還款額待遇。如選擇最低還款額方式或超過(guò)信用額度用卡時(shí)不再享受免息還款期待遇。準(zhǔn)貸記卡不享受這兩種待遇,透支期限最長(zhǎng) 60天。兩種卡的透支利率都是日利率萬(wàn)分之五,透支按月計(jì)收單利)和單位卡透支(還款責(zé)任是申請(qǐng)單位)。 個(gè)人助學(xué)貸款:向正在接受高等教育的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或準(zhǔn)備接受各類教育培訓(xùn)的自然人發(fā)放的貸款。分為國(guó)家助學(xué)貸款(用于支付在校高校生的學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)。按在校生總數(shù)的20%,每人每年6000元,畢業(yè)后1至2年開始還貸、6年還清,期限不超過(guò)10年。在校期間利息由財(cái)政補(bǔ)貼,畢業(yè)后利息由本人承擔(dān))和一般商業(yè)性助學(xué)貸款(對(duì)非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或直系親屬或法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的貸款,額度最高不超過(guò)50萬(wàn)元,期限為6個(gè)月至8年不等)。 其他個(gè)人貸款:包括個(gè)人住房最高額抵押貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款等。 公司貸款 短期貸款 流動(dòng)資金貸款:借款人向銀行申請(qǐng)的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)或季節(jié)性資金需求、長(zhǎng)期平均占用流動(dòng)資金需求。貸款期限在1年(含)以下。償還方式多為按月或季結(jié)算利息,到期一次還本。 流動(dòng)資金循環(huán)貸款:貸款人與借款人一次性簽訂借款合同,在合同規(guī)定的有效期內(nèi),允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。此種貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。該項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求高于普通流動(dòng)資金貸款。 法人賬戶透支:銀行根據(jù)借款人的申請(qǐng),核定賬戶透支額度,允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時(shí),在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金。主要滿足借人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性資金需求。申請(qǐng)人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量,還款能力及擔(dān)保要求高于普通流動(dòng)資金貸款。 中長(zhǎng)期貸款(還款方式見附注) 項(xiàng)目貸款:用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。利率可下?。ú怀^(guò)10%)、上浮(不作限制)。期限超過(guò)10年的貸款需報(bào)人行備案,銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放該貸款。 房地產(chǎn)開發(fā)貸款:分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款。 銀團(tuán)貸款(辛迪加貸款):根據(jù)幣種分為人民幣和美元銀團(tuán)貸款,根據(jù)市場(chǎng)分為國(guó)內(nèi)和國(guó)際銀團(tuán)貸款。組織銀團(tuán)貸款的目的是分散貸款風(fēng)險(xiǎn)、通過(guò)交流增進(jìn)對(duì)行業(yè)及借款人的了解從而規(guī)避不必要的風(fēng)險(xiǎn)、集體談判強(qiáng)化貸款質(zhì)量、提升貸款行及借款人的知名度。銀團(tuán)的主要成員有牽頭行、代理行(負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理,通常由牽頭行擔(dān)任)、參加行,還有安排行、副牽頭行、經(jīng)理行等。 貿(mào)易融資貸款 信用證:指銀行有條件的付款承諾,即開證行依照開證申請(qǐng)人的要求和指示,承諾在符合信用證條款的情況下,憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有:進(jìn)口和出口信用證、可撤銷和不可撤銷信用證(√)、跟單商業(yè)信用證(√)和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證(√)、即期和遠(yuǎn)期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無(wú)保兌信用證。還用預(yù)支信用證、背對(duì)背信用證、對(duì)開信用證、旅行信用證等。 押匯 按進(jìn)出口方融資用途分 出口押匯(議付):銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資。 注:中長(zhǎng)期貸款的還款方式可采用等額本金還款法,也可采用按期(月、季、半年、一年)結(jié)算利息,到期一次償還本金。實(shí)踐中按季結(jié)算利息、分期償還本金(等額或不等額)的做法較為普遍。有些項(xiàng)目銀行會(huì)給予貸款客戶一定的寬限期,即在貸款初期(前1-2年)只需償還每期利息、不用償還本金。客戶在出現(xiàn)還款困難時(shí)可向銀行申請(qǐng)展期(一般不得超過(guò)原貸款期限的一半,累計(jì)不得超過(guò)3年)。 附注:保理業(yè)務(wù)與福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的區(qū)別: 1、最根本的不同在于福費(fèi)廷一般只適用于信用證項(xiàng)下經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理;保理則適用于非證業(yè)務(wù)。 2、福費(fèi)廷通??砂闯袃陡犊罱痤~,扣除融資利息后,全額得到融資;一般銀行在辦理保理時(shí)通常按應(yīng)收帳款的80%融資。 3、在操作過(guò)程中,辦理福費(fèi)廷的銀行一般應(yīng)對(duì)承兌銀行進(jìn)行評(píng)估,對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)情況形成代理行額度,在承兌行有額度且額度足夠的情況下,才接受出口商辦理福費(fèi)廷的申請(qǐng),否則只能將尋求將該筆福費(fèi)廷轉(zhuǎn)賣給其他銀行,在有些情況下,甚至?xí)霈F(xiàn)賣不出去的情況,導(dǎo)致福費(fèi)廷業(yè)務(wù)無(wú)法進(jìn)行;保理則需要對(duì)進(jìn)口商的資信進(jìn)行評(píng)估,依賴于進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商的評(píng)估,得出一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度,并對(duì)初步評(píng)估的額度及相關(guān)保理費(fèi)用通過(guò)出口保理商通過(guò)出口商,如出口商認(rèn)為可行正式確認(rèn)后,即可開始在出貨后辦理保理如果進(jìn)口保理商認(rèn)為進(jìn)口商資信情況不佳,對(duì)其評(píng)估的額度太低或根本不愿進(jìn)行保理,則保理無(wú)法進(jìn)行。 4、除非出現(xiàn)出口商的欺詐行為,否則福費(fèi)廷項(xiàng)下承兌行必須到期付款,票據(jù)的買入行也不能向出口商追索,且一般認(rèn)為為維護(hù)票據(jù)的無(wú)因性及可流通性特點(diǎn),即使出現(xiàn)出口商的欺詐行為,承兌行亦應(yīng)在先向買入福費(fèi)廷項(xiàng)下票據(jù)的銀行付款,而后再另行主張自己的權(quán)利;保理項(xiàng)下,由于保理商受讓的債權(quán)應(yīng)是無(wú)瑕疵的,即使出口商并非有意欺詐,只是在一定程度上存在違約行為,甚至是由于在以往業(yè)務(wù)中存在糾紛,進(jìn)口商提出索賠或其它異議,則保理業(yè)務(wù)中中止,且保理商有權(quán)要求出口商進(jìn)行債權(quán)的反轉(zhuǎn)讓。 5、在出現(xiàn)糾紛的時(shí)候,福費(fèi)廷項(xiàng)下承兌行亦應(yīng)在先向買入福費(fèi)廷項(xiàng)下票據(jù)的銀行付款,而后再另行主張自己的權(quán)利,單純?cè)诟YM(fèi)廷項(xiàng)下的糾紛集中在銀行與銀行間,票據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)系較為明確;保理項(xiàng)下則較復(fù)雜,常因進(jìn)出口雙方的貿(mào)易合作不佳而出現(xiàn)糾紛,進(jìn)出口雙方可以自行談判、仲裁或訴訟,新在基礎(chǔ)上形成新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或確認(rèn)過(guò)錯(cuò)方,保理商再根據(jù)新的結(jié)果來(lái)判斷是否繼續(xù)進(jìn)行保理。由于保理項(xiàng)下在出現(xiàn)進(jìn)口商不付款的情況時(shí),常要依賴于進(jìn)口保理商的催討及交涉,其業(yè)務(wù)能力及投入程度有時(shí)并不理想,福費(fèi)廷更安全些,但遺憾的是很多情況下貿(mào)易是以非證形式進(jìn)行的。 三、其他銀行業(yè)務(wù) 1、資金業(yè)務(wù):是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道,用于投資交易以獲得投資回報(bào)。最主要的風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),還有交易對(duì)手違約帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)、銀行從業(yè)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。資金的投資收益包括兩部分:資本利得(買入和賣出所投資產(chǎn)的價(jià)格差額)和現(xiàn)金分配(債券利息、股票或基金的紅利),可以據(jù)此計(jì)算出持有期收益率=(賣出價(jià)格—買入價(jià)格+現(xiàn)金分配)/買入價(jià)格*100%。 類別 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 短期資金交易(銀行買賣貨幣市場(chǎng)金融產(chǎn)品的活動(dòng)) 中央銀行票據(jù) 中國(guó)人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。期限分3、6、12個(gè)月。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的,該行必須認(rèn)購(gòu)。 短期國(guó)債 中央政府(通常是財(cái)政部)發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券,期限分3、6、12個(gè)月。 回購(gòu)/逆回購(gòu) 回購(gòu):指?jìng)蜃C券的賣方在賣出的同時(shí)承諾在指定時(shí)間按協(xié)議價(jià)格購(gòu)回這筆債券。期限多為隔夜或幾天。 同業(yè)拆借 銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸,通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行,其利率隨資金供求的變化而變化,常作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率。在國(guó)際貨幣市場(chǎng)上最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR),我國(guó)正在推行的人民幣貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor,2007年1月4日正式運(yùn)行,是單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率,其品種有隔夜、一周、兩周、1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月及1年)。 短期融資券 簡(jiǎn)稱短融,是在我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券,發(fā)行主體包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè),發(fā)行對(duì)象為銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資者(銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、基金、財(cái)務(wù)公司)。非金融企業(yè)短期融資券的期限最長(zhǎng)不超過(guò)365天,證券公司短期融資券期限最長(zhǎng)不超過(guò)91天。銀行可承銷或購(gòu)買。 貨幣市場(chǎng)基金 由基金管理公司發(fā)行的在貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行短期有價(jià)證券投資的基金。主要投資對(duì)象為銀行存款、短期債券、債券回購(gòu)、央行票據(jù)。 債券業(yè)務(wù) 國(guó)債 中央政府(財(cái)政部)發(fā)行的債券。按期限分為短、中、長(zhǎng)期國(guó)債,按形式分為記賬式、憑證式、電子式(2006年推出)國(guó)債。是銀行最主要的中長(zhǎng)期投資品種。免繳利息稅。 公司債 指依照公司法設(shè)立的有限公司和股份有限公司發(fā)行的債券,監(jiān)管機(jī)構(gòu)為證監(jiān)會(huì)。投資者大多為機(jī)構(gòu)。 企業(yè)債 特指我國(guó)境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券,監(jiān)管機(jī)構(gòu)為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)。 金融債 我國(guó)的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券(在銀行間市場(chǎng)發(fā)行),發(fā)行前需獲得人行的行政許可,但申請(qǐng)行政許可前需先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。 背景知識(shí) 商業(yè)銀行次級(jí)債券(2004年6月24日)是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后,先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。次級(jí)債務(wù)可計(jì)入銀行附屬資本。(見附注) 外匯業(yè)務(wù) 即期外匯交易 在第二個(gè)營(yíng)業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。外匯標(biāo)價(jià)法包括直接標(biāo)價(jià)法(購(gòu)一定單位外國(guó)貨幣應(yīng)付出多少單位本國(guó)貨幣,如中國(guó)等大多數(shù)國(guó)家)和間接標(biāo)價(jià)法(賣一定單位本國(guó)貨幣應(yīng)收若干單位外國(guó)貨幣,如英鎊、新加坡元、澳大利亞元) 遠(yuǎn)期外匯交易 又稱期匯交易,指交易雙方在成交后并不立即辦理交割,而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件,到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割,也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割(擇期交易)。 金融衍生品業(yè)務(wù)(主要目的是風(fēng)險(xiǎn)管理、投機(jī)或炒作) 按產(chǎn)品類型分類 遠(yuǎn)期 ? 期貨 期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來(lái)某日期(交割日)按成效時(shí)約定的價(jià)格(交割價(jià)格)交割一定數(shù)量的某種商品(標(biāo)的資產(chǎn))的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。期貨交易是在交易所以公開競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行的期貨合約的交易,分為商品期貨合約(標(biāo)的商品主要包括農(nóng)副產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權(quán)類期貨和外匯期貨)。 互換 利率互換(利率掉期) 是交易雙方在一定時(shí)期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息,如固定利率與浮動(dòng)利率互換。 貨幣互換 持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣,并約定在未來(lái)某日進(jìn)行一筆反向交易。包括本金的初始交換、利息分期支付并按交換本金數(shù)量和初始交易日匯率計(jì)算、本金在到期日按相同的匯率再交換。 期權(quán)(選擇權(quán)) 期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來(lái)時(shí)間(行權(quán)時(shí)間)以預(yù)先規(guī)定的價(jià)格(行權(quán)價(jià))從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)(標(biāo)的資產(chǎn)),為了取得這一權(quán)利,買方需預(yù)先支付一定的期權(quán)費(fèi),賣方應(yīng)得到一筆期權(quán)費(fèi)。買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看漲期權(quán),賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看跌期權(quán)。2006年9月8日,中國(guó)金融期貨交易所正式掛牌,該交易所目前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標(biāo)的資產(chǎn)的股票指數(shù)期貨(即股指期貨)。 按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類 利率衍生品 匯率衍生品 信用衍生品 注:次級(jí)債務(wù)是指固定期限不低于5年(包括5年),除非銀行倒閉或清算,不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失,且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。次級(jí)債務(wù)計(jì)入資本的條件是:不得由銀行或第三方提供擔(dān)保,并且不得超過(guò)商業(yè)銀行核心資本的50%。商業(yè)銀行應(yīng)在次級(jí)定期債務(wù)到期前的5年內(nèi),按以下比例折算計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表中的“次級(jí)定期債務(wù)”項(xiàng)下:剩余期限在4年(含4年)以上的,以100%計(jì);剩余期限在3-4年的,以80%計(jì);剩余期限在2-3年的,以60%計(jì);剩余期限在1-2年的,以40%計(jì);剩余期限在1年以內(nèi)的,以20%計(jì)。次級(jí)債務(wù)發(fā)行的程序是,商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況,決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù),須向銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng),提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。募集方式為由銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集。 2003年12月,中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)出《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》,決定增補(bǔ)我國(guó)商業(yè)銀行的資本構(gòu)成,將符合規(guī)定條件的次級(jí)定期債務(wù),計(jì)入銀行附屬資本。這使各商業(yè)銀行有望通過(guò)發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)拓寬資本籌措渠道,增加資本實(shí)力,有助于緩解我國(guó)商業(yè)銀行資本先天不足、資本補(bǔ)充渠道單一的狀況。次級(jí)債相對(duì)于上市銀行前期喜歡發(fā)的可轉(zhuǎn)債來(lái)說(shuō),后者屬于股權(quán)融資,而前者屬于債權(quán)融資。次級(jí)債到期不會(huì)轉(zhuǎn)成股票,也就是說(shuō)不是通過(guò)證券市場(chǎng)來(lái)融資,而是向機(jī)構(gòu)投資者定向募集資金,從而補(bǔ)充銀行的資本金。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),發(fā)行可轉(zhuǎn)債沒(méi)什么風(fēng)險(xiǎn)可言,到期后轉(zhuǎn)成股票,不用還本,還會(huì)增加每股凈資產(chǎn);而次級(jí)債到期有還本付息的壓力,凈資產(chǎn)也不會(huì)增加,因此銀行通過(guò)次級(jí)債融資就必須要考慮還本付息的壓力,從而增強(qiáng)自身的盈利能力。相反,對(duì)于投資人來(lái)說(shuō),購(gòu)買可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)然要比次級(jí)債大得多,次級(jí)債主要是針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者,對(duì)二級(jí)市場(chǎng)投資者的影響并不大。 2、票據(jù)業(yè)務(wù):指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行(包括票據(jù)簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù))、票據(jù)交易(包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù))及其延伸業(yè)務(wù)(票據(jù)延伸業(yè)務(wù)包括票據(jù)咨詢、鑒證、保管等票據(jù)市場(chǎng)派生業(yè)務(wù))。是商行滿足企業(yè)短期融資需求和自身實(shí)施流動(dòng)性管理、創(chuàng)造效益工具。 類別 包括 業(yè)務(wù)內(nèi)容 票據(jù)發(fā)行 票據(jù)簽發(fā) 票據(jù)承兌 指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請(qǐng),對(duì)客戶的資信情況、交易背景情況、擔(dān)保情況進(jìn)行審查,決定是否承兌的過(guò)程。一般歸類于信貸業(yè)務(wù),因?yàn)橥ㄟ^(guò)商業(yè)銀行的承兌,商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用,所以通常由商業(yè)銀行的信貸部門負(fù)責(zé)。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā),并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng),經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。 票據(jù)交易 貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款,由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后,以背書方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的行為,是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方式。2003年6月,中國(guó)外匯交易中心暨全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國(guó)票據(jù)網(wǎng)。 再貼現(xiàn) 票據(jù)延伸 票據(jù)咨詢 鑒證 保管 附注: 銀行承兌匯票-—銀行承兌匯票是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù),是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠(yuǎn)期匯票,是由銀行承擔(dān)付款責(zé)任的短期債務(wù)憑證,銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國(guó)際貿(mào)易,一般由進(jìn)口商國(guó)內(nèi)銀行開出的信用證預(yù)先授權(quán)。銀行承兌的作用在于為匯票成為流通性票據(jù)提供信用保證。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據(jù),經(jīng)銀行作為第三者承兌后則成為三名票據(jù)。承兌銀行成為主債務(wù)人,而付款人則成為第二債務(wù)人。實(shí)際上,銀行承兌匯票相當(dāng)于對(duì)銀行開列的遠(yuǎn)期支票。 承兌是指承兌人在匯票到期日無(wú)條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后,就確認(rèn)了對(duì)匯票的付款責(zé)任,并成為承兌人。承兌人對(duì)承兌申請(qǐng)人給與承兌,即是給了申請(qǐng)人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸承諾,并向任一正當(dāng)持票人保證,如果在匯票到期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額, 承兌人負(fù)有無(wú)條件支付的責(zé)任,銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止,最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。購(gòu)貨人因資金短缺或資金管理需要,可向開戶銀行提出申請(qǐng),經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當(dāng)購(gòu)貨人存款資金不足時(shí),由其墊付一定的款項(xiàng)給銷貨人。購(gòu)、銷雙方事先必須約定好付款日期,并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日,由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開戶銀行收取貨款。 客戶適用范圍:在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間,有真實(shí)的商品或勞務(wù)交易的款項(xiàng)結(jié)算可使用銀行承兌匯票。特點(diǎn):無(wú)金額起點(diǎn)限制、銀行是主債務(wù)人、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長(zhǎng)達(dá)6個(gè)月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請(qǐng)支用票款、在匯票有效期內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓;對(duì)于購(gòu)貨方而言,使用銀行承兌匯票無(wú)須付現(xiàn),即完成了貨款的支付,等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金,這也就是銀行承兌匯票的融資功能,對(duì)銷貨方而言,在銀行承兌匯票到期前,也可通過(guò)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的方式,獲得資金;持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過(guò)背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用。 相關(guān)服務(wù):承兌(商業(yè)交易中的收、付款雙方協(xié)議在一定時(shí)期內(nèi)支付貨款時(shí),付款方憑協(xié)議書,可向其開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票。開戶銀行同意后,按照有關(guān)規(guī)定辦理承兌手續(xù),并收取一定的手續(xù)費(fèi))、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級(jí)較高,一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務(wù),主要貼現(xiàn)對(duì)象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn),提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息后,向持票人支付一定金額的資金。)、質(zhì)押(持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款,但質(zhì)押貸款的期限多是短期,一般期限不得長(zhǎng)于銀行承兌匯票的到期日)、委托收款(銀行承兌匯票到期,持票人可持匯票委托其開戶銀行通過(guò)委托收款結(jié)算方式向付款人收取票項(xiàng))、付款(承兌銀行到期無(wú)條件將票款支付給收款人(或持票人),并向承兌申請(qǐng)人收取票款)、掛失(持票人遺失銀行承兌匯票的,可向承兌銀行申請(qǐng)掛失)。持票人可以在匯票到期時(shí)提示付款,也可以在未到期時(shí)向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。銀行貼進(jìn)票據(jù)后,可以申請(qǐng)中央銀行再貼現(xiàn),或向其它銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn),更一般的做法是直接賣給證券交易商,再由其轉(zhuǎn)賣給其它各類投資者。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國(guó)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。 期限:銀行承兌匯票的付款期限自票據(jù)到期日起最長(zhǎng)不超過(guò)10日;銀行承兌匯票的權(quán)利時(shí)效為自到期日起二年;持票人可在付款期內(nèi)隨時(shí)向匯票承兌行提示付款。超過(guò)付款期的銀行承兌匯票,持票人開戶銀行不予受理,但在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi),持票人可持有關(guān)證明文件向承兌行請(qǐng)求付款;銀行承兌匯票到期不獲付款的,持票人自被拒絕付款之日起六個(gè)月內(nèi)可向前一債務(wù)人行使追索權(quán);銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長(zhǎng)不得超過(guò)六個(gè)月。 價(jià)格:申請(qǐng)人辦理銀行承兌匯票,應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的承兌手續(xù)費(fèi)。 客戶流程:提出申請(qǐng)(客戶因資金短缺且在約定時(shí)間內(nèi)需支付商品交易款項(xiàng)時(shí),向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請(qǐng))、銀行承兌(銀行受理同意承兌后,與客戶簽訂承兌協(xié)議,向客戶出售銀行承兌匯票)、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票,并加蓋預(yù)留銀行印章)、交納手續(xù)費(fèi)(客戶應(yīng)向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的手續(xù)費(fèi))、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后,領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項(xiàng)結(jié)算,交付匯票給收款人;收款人可根據(jù)交易的需要,將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人;收款人可根據(jù)需要,持銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押或貼現(xiàn),以獲得資金)、請(qǐng)求付款(在付款期內(nèi),收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款,向承兌銀行收取票款。超過(guò)付款期的,收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款,但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款。) 3、支付結(jié)算業(yè)務(wù):是指銀行為單位客戶和個(gè)人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。它是銀行的中間業(yè)務(wù),主要收入來(lái)源是手續(xù)費(fèi)收入。(中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù),是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù),銀行在其間扮演的是中介或代理的角色,通常提供有償服務(wù)。中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。) 結(jié)算方式 定義 分類 匯票 出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 銀行匯票:由出票銀行簽發(fā)。 商業(yè)匯票:出票人一般是企業(yè)。又分為商業(yè)承兌匯票(由銀行以外的付款人承兌)、銀行承兌匯票(由銀行承兌)。 本票 由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。提示付款期限為兩個(gè)月。 定額銀行本票 不定額銀行本票 支票 出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 背景知識(shí):旅行支票(銀行等機(jī)構(gòu)為方便國(guó)際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的一種固定面額票據(jù)。可兌換現(xiàn)金、直接付賬,購(gòu)買初簽、使用復(fù)簽,可掛失等) 匯款 銀行接受客戶委托,通過(guò)銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò),將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式。 電匯:采用加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。 票匯:匯出行開立以其國(guó)外分行或代理行為付款行的匯票,交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國(guó),憑票取款。 信匯:匯出行將信匯委托書通過(guò)郵局或快遞傳遞給匯入行,授權(quán)匯入行付款給收款人。(目前基本不再使用) 信用證 見貿(mào)易融資貸款部分 是一種有條件的銀行支付承諾,是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物。 托收 委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行- 1.請(qǐng)仔細(xì)閱讀文檔,確保文檔完整性,對(duì)于不預(yù)覽、不比對(duì)內(nèi)容而直接下載帶來(lái)的問(wèn)題本站不予受理。
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