《貨物貿(mào)易外匯管理政策(企業(yè)).ppt》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《貨物貿(mào)易外匯管理政策(企業(yè)).ppt（21頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

貨物貿(mào)易外匯管理政策（企業(yè)版）,北京外匯管理部二○一三年九月,1,提要,一、政策法規(guī)與監(jiān)管系統(tǒng)二、企業(yè)報告三、現(xiàn)場核查四、非現(xiàn)場監(jiān)測,2,企業(yè)訪問系統(tǒng)相關(guān)工作jia,3,（一）政策法規(guī)與監(jiān)管系統(tǒng),（一）政策法規(guī)與監(jiān)管系統(tǒng),4,報告類型按業(yè)務性質(zhì)分貿(mào)易信貸貿(mào)易融資轉(zhuǎn)口貿(mào)易差額業(yè)務主體不一致輔導期存放境外其他按法規(guī)約束力分義務性主動性按報告方式分網(wǎng)上報告現(xiàn)場報告,5,（二）企業(yè)報告——政策解讀,企業(yè)報告的作用貿(mào)易信貸統(tǒng)計、監(jiān)測和管理的基礎(chǔ)提高總量篩選精度：參與總量核查數(shù)據(jù)調(diào)整，減少時間差、金額差對總量匹配的影響,6,（二）企業(yè)報告——政策解讀,不同報告的互斥已進行貿(mào)易信貸（含遠期信用證等貿(mào)易融資報告）、轉(zhuǎn)口貿(mào)易報告的，不得同時進行差額報告；反之亦然?，F(xiàn)場報告主體不一致、輔導期必須現(xiàn)場報告，超過報告時間窗口的只能現(xiàn)場報告現(xiàn)場報告企業(yè)須按規(guī)定提交情況說明，必要時包括相關(guān)單證；現(xiàn)場報告后續(xù)修改、刪除或調(diào)整不能在企業(yè)端進行。報告的法律責任義務性報告未按時履行的，可能被列為B類或移交檢查處罰外匯局對企業(yè)義務性報告出現(xiàn)應報未報的情況進行監(jiān)測,7,（二）企業(yè)報告——主要內(nèi)容,報告內(nèi)容報告時點——進行會計記錄的同時完成報告報告金額——已實現(xiàn)金額，不是預期金額；已實現(xiàn)金額可拆分,8,（二）企業(yè)報告——貿(mào)易信貸,報告時間收付款或進出口之日起30天內(nèi)報告修改在報告時間窗口內(nèi)改變已報告信息的預計日期或金額日期可前可后（不得早于已實現(xiàn)日期）金額可大可?。ɡ塾嫴坏么笥谝褜崿F(xiàn)金額）報告刪除在報告時間窗口內(nèi)刪除單筆或數(shù)筆已報告信息企業(yè)進行貿(mào)易信貸報告時應根據(jù)實際情況勾選交易方類型，確定該筆交易是否屬于關(guān)聯(lián)交易。B/C類企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務準入限制,9,（二）企業(yè)報告——貿(mào)易信貸,報告調(diào)整在報告時間窗口后改變已報告、未到期信息的預計日期或金額；日期不得提前至上月末之前，金額不得增加或減少。,10,（二）企業(yè)報告——貿(mào)易信貸,（二）企業(yè)報告——貿(mào)易信貸,8月1日收到一筆預收貨款，預計12月10日出口1、8月30日前在網(wǎng)上做貿(mào)易信貸報告（預收發(fā)生30天內(nèi)做報告，未做報告的需要到外匯局補報告）2、報告后，可以在8月30日前做修改或者刪除（30天內(nèi)可以在網(wǎng)上修改或刪除）3、8月30日以后到11月30日之間如果發(fā)現(xiàn)出口日期變化，可以在網(wǎng)上做調(diào)整,90天以上（不含）遠期信用證業(yè)務報告海外代付業(yè)務報告其他貿(mào)易融資業(yè)務通過延期付款下的貿(mào)易融資報告模塊實現(xiàn),12,（二）企業(yè)報告——貿(mào)易融資,轉(zhuǎn)口貿(mào)易準確進行國際收支申報，交易編碼為211011和211012的收付匯數(shù)據(jù)方可進行報告；B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務辦理限制；C類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支準入限制,13,（二）企業(yè)報告——轉(zhuǎn)口貿(mào)易,差額報告主動性報告差額報告內(nèi)容及目的對于某筆進出口業(yè)務，如果已知資金流、貨物流由于某種合理原因相差過大，企業(yè)可主動通過報告方式向外匯局說明，避免因此干擾總量核查結(jié)果差額報告的修改/刪除其他特殊交易報告未被時間差、金額差、主體錯配以及特定業(yè)務等報告類型涵蓋的,14,（二）企業(yè)報告——其他報告,義務性報告報告方式：外匯局現(xiàn)場報告內(nèi)容：輔導期內(nèi)進出口、收付匯的逐筆對應情況報告時限：在輔導期結(jié)束后10個工作日內(nèi)根據(jù)所在地外匯局要求的《進出口收付匯信息報告表》格式準備報告內(nèi)容必要時須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料,15,（二）企業(yè)報告——輔導期報告,《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》第四十六條——確定現(xiàn)場核查企業(yè)的標準第四十七條——企業(yè)現(xiàn)場核查方式第四十八條——現(xiàn)場核查資料準備第四十九條——現(xiàn)場核查結(jié)果確定第五十條——金融機構(gòu)現(xiàn)場核查第五十一條——現(xiàn)場核查程序要求,16,（三）現(xiàn)場核查——政策法規(guī),反饋現(xiàn)場核查通知書電子和紙質(zhì)通知書接到電子通知書，需在3個工作日內(nèi)反饋；必要時，也可到外匯局現(xiàn)場簽收企業(yè)下載數(shù)據(jù)包外匯局向現(xiàn)場核查企業(yè)發(fā)送相關(guān)明細數(shù)據(jù)企業(yè)下載時間(30天內(nèi)）可到外匯局下載(30天后）分類結(jié)論告知、反饋與申述電子和紙質(zhì)告知書反饋與申訴時間——7個工作日,17,（三）現(xiàn)場核查——主要內(nèi)容,18,（三）現(xiàn)場核查——主要內(nèi)容,現(xiàn)場核查方式采取企業(yè)報告、約見談話、現(xiàn)場調(diào)查等一種或多種方式進行現(xiàn)場核查。企業(yè)報告的主要內(nèi)容：現(xiàn)場核查企業(yè)參照外匯局提供的參考格式，提交的相應情況報告和明細數(shù)據(jù)匹配情況表。應重點就導致指標異常的業(yè)務進說明，包括交易商品特點、合同履行情況、與交易對手關(guān)系、是否涉及企業(yè)自身融資目的、是否存在貿(mào)易糾紛及索賠情況等，無須報告核查期內(nèi)涉及的所有業(yè)務。,（一）總量篩選——主要內(nèi)容,綜合采用4個總量篩選指標，統(tǒng)一對企業(yè)進出口、收付匯進行整體評估?？偭坎铑~[50萬美元]和總量差額率[-35%,35%]——衡量收付匯與進出口的差額匹配情況資金貨物比[45%,155%]——衡量資金流和貨物流的規(guī)模對應情況貿(mào)易信貸報告余額比率[0,25%]——評估貿(mào)易信貸的影響程度監(jiān)測系統(tǒng)定期自動將超過總量篩選指標閾值的企業(yè)挑選出來，大幅度減少管理對象范圍。,19,（二）動態(tài)監(jiān)測——系統(tǒng)操作,20,,謝謝！,21,